ASKİ Genel Müdürlüğünün 2022 Mali Yılı Bütçesine ilişkin Plan ve Bütçe Komisyonu Raporu oylanarak oyçokluğuyla kabul edildi.
T.C. ANKARA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYE MECLİSİ Karar No: 2462 23.11.2021 K A R A R ASKİ Genel Müdürlüğünün 2022 Mali Yılı Bütçesine ilişkin Plan ve Bütçe Komisyonunun 18.11.2021 tarihli ve 95 sayılı Raporu Belediye Meclisinin 23.11.2021 tarihli toplantısında okundu. Konu üzerinde yapılan görüşmelerden sonra; İlgi: Ankara Büyükşehir Belediye Meclisinin 08/11/2021 tarihli toplantısında 86.ncı gündem maddesi ile Plan ve Bütçe Komisyonuna sevk edilen 2022 Yılı (tahmini) Bütçe Taslağı hk. İlgide kayıtlı tarih ve gündem maddesi ile Plan ve Bütçe Komisyonumuza gönderilen, [Ankara Su ve Kanalizasyon İdaresi Genel Müdürlüğü] kısa adı “ASKİ Genel Müdürlüğü”nün 2022 Mali Yılı Bütçe Taslağında “(A) ödenek cetvelinde” gösterildiği gibi GİDER BÜTÇESİ Toplamının 4.222.000.000,00 TL, “(B) Gelirlerin Ekonomik Sınıflandırılması” cetvelinde gösterildiği gibi GELİR BÜTÇESİ Toplamının 3.750.000.000,00 TL olduğu, 2022 yılı içerisinde yer alan ödeneklerle / GİDER BÜTÇESİ ile GELİR BÜTÇESİNDE tahmin edilen gelirler arasındaki olumsuz (BORÇLANMA) farkının ise “Finansmanın Ekonomik Sınıflandırılması” Tablosundaki borçlanma tutarı olan 472.000.000,00 TL olduğu ve aradaki farkın iş bu borçlanma karşılık gösterilmek suretiyle denklik sağlandığı belirtilmektedir. Komisyonumuzca yapılan değerlendirmede; ASKİ Genel Müdürlüğü üst yönetimince hazırlanan ve ABB Başkanlığı olurları ile Meclisimize gönderilen ASKİ Genel Müdürlüğü’nün 2022 Mali Yılı Bütçesi hakkında Komisyon Başkanı ve Üyelerinin görüş ve düşüncelerini belirtmeleri neticesinde; ASKİ Genel Müdürlüğü üst yönetimi tarafından hazırlanan, ayrıntısı aşağıda belirtilen, ASKİ Genel Müdürlüğü’nün 2022 Mali yılı Bütçe Taslağında gösterilen/yer alan [(A) ödenek cetvelinde gösterilen] Gider Bütçesi ve [(B) Gelirlerin Ekonomik Sınıflandırılması cetvelinde gösterilen] Gelir Bütçesinin isabetli bir şekilde tespiti sorumluluğu, ASKİ Genel Müdürlüğü üst yönetimine ait bulunmakta olduğu, ASKİ Genel Müdürlüğü, Strateji Geliştirme Dairesi Başkanlığının 23.08.2021 tarih ve 88432 sayılı teklifleri yazıları ile Bütçenin hazırlandığı, hazırlanan 2022 yılı Bütçe taslağının ASKİ YÖNETİM KURULU’nun 23.09.2021 tarih ve 2021/333 sayı ile Gider Bütçesi’nin 4.222.000.000,00 TL, Gelir Bütçesinin 3.750.000.000,00 TL, Borçlanma tutarının 472.000.000,00 TL olarak karara bağlandığının ve 26.10.2021 tarih ve 70338236-841.01.01-117254 sayılı ABB Başkanlık olurları ile ABB Meclisine sevk edildiğinin görüldüğü, Buna göre komisyonumuzca 472.000.000,00 TL BORÇLANMA gelir olarak kabul edilmemekle ve Bütçe Kararnamesinin 3.ncü maddesinde 472.000.000,00 TL BORÇLANMA maddesini de Meclisin onayından geçirilmesi ile Meclise ZIMNEN de olsa 2022 yılındaki borçlanmayı kabul ettirilmiş olunması borçlanma yapmak istediğinizde bu borçlanma talebinizin mevzuattaki “Borçlanma” prosedürüne göre Meclisimize ayrıca getirileceğinin taraflarınızca ve komisyonumuzca da bilinmesine rağmen komisyonumuzca uygun görüldüğü, T.C. ANKARA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYE MECLİSİ Karar No: 246223.11.2021 -2- Bütçenin hazırlanıp kabul edilmesi ile ASKİ’nin borçlanması, ayrı yasal prosedürlerle belirlenmiş olup, borçlanma iznini veren makam ve merciler farklıdır. Bu nedenle borçlanma için Belediye Meclisine ayrıca müracaat edilmesi gerekmekte olduğu, Buna göre ASKİ Genel Müdürlüğü üst yönetimince hazırlanan 2022 Mali Yılı Bütçesinde; Ankara Su ve Kanalizasyon İdaresi Genel Müdürlüğü’nün Analitik Bütçe Sistemine göre “Fonksiyonel ve Ekonomik Sınıflandırma” düzeyinde hazırlanan 2022 Yılı Bütçe Taslağında “(A) ödenek cetvelinde” gösterildiği gibi GİDER BÜTÇESİ; 1.106.198.000-TL Genel Kamu Hizmetleri, 1.014.989.000 TL Çevre Koruma Hizmetleri, 2.100.803.000.-TL İskân ve Toplum Refahı Hizmetleri, 10.000.-TL Sosyal Güvenlik ve Sosyal Yardım Hizmetleri olmak üzere toplam 4.222.000.000.-TL olduğu görülmüştür. Ankara Su ve Kanalizasyon İdaresi Genel Müdürlüğü’nün giderleri, harcama birimlerine ait Ödenek Cetveli - A’da belirtildiği şekliyle toplam 4.222.000.000.-TL olarak tahmin edilmiş olup, 249.920.000 -TL’sinin Personel Giderlerinden, 50.080.000.-TL’sinin Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Pirimi Giderlerinden, 1.813.600.000.-TL’sinin Mal ve Hizmet Alım Giderlerinden, 3.700.000.-TL’sinin Faiz Giderlerinden, 40.064.000.-TL’sinin Cari Transferlerden, 1.644.636.000.-TL’sinin Sermaye Giderlerinden, 50.000.000.-TL’sinin Sermaye Transferlerinden, 370.000.000.-TL’sinin Yedek Ödeneklerden oluştuğu, 01 - Personel Giderleri Bu bölüm, kamu personelinin bordroya dayalı olarak nakden yapılan ödemeleri kapsamakta olup, 134.869.000.-TL Memur Personele, 36.951.000.-TL Sözleşmeli Personele, 77.000.000.-TL İşçi Personele, 1.100.000.-TL Geçici Personel olmak üzere toplam 249.920.000.-TL ödenek ayrıldığı, 02 - Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri Bu bölüm, Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri kurum karşılıkları, kurum tarafından ödenen fiili hizmet müddeti zamlarına ilişkin kesenek ve karşılıkları, mevzuatı gereğince Sosyal Güvenlik Kurumuna ödenecek prim ve kesenek karşılıkları ile sağlık primi ödemelerinden oluşmakta olup, T.C. ANKARA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYE MECLİSİ Karar No: 246223.11.2021 -3- 29.802.000.-TL Memur Personel, 6.858.000.-TL Sözleşmeli Personel, 13.420.000.-TL İşçi Personel olmak üzere toplam 50.080.000.-TL ödenek ayrıldığı, 03 - Mal ve Hizmet Alım Giderleri Faturalı olarak veya ilgili mevzuatına uygun şekilde belgelendirilerek alınan mal ve hizmet bedellerini kapsayan bu bölüme, 59.695.000.-TL Üretime Yönelik Mal ve Malzeme Alımları, 574.611.000.-TL Tüketime Yönelik Mal ve Malzeme Alımları, 440.000.-TL Yolluklar, 25.596.000.-TL Görev Giderleri, 836.159.000.-TL Hizmet Alımları, 1.250.000.-TL Temsil ve Tanıtma Giderleri, 200.148.000.-TL Menkul Mal, Gayri Maddi Hak Alım, Bakım ve Onarım Giderleri, 115.701.000.-TL Gayrimenkul Mal Bakım ve Onarım Giderleri olmak üzere toplam 1.813.600.000.-TL ödenek ayrıldığı, 04 - Faiz Giderleri Kuruluşun yatırımlarının finansmanında kullanılmak üzere yurtiçi, yurtdışından alınan iç ve dış kredi borçlarının 2022 yılı faiz ödemelerine 3.700.000,00-TL ödenek ayrıldığı, 05 - Cari Transferler Kuruluşun; yasal zorunluluk nedeniyle diğer idarelere transfer edilecek tutarlardan oluşan bu bölüme, 12.514.000.-TL Görev Zararları, 2.500.000.-TL Kar Amacı Gütmeyen Kuruluşlara Yapılan Transferler, 50.000.-TL Yurt Dışına Yapılan Transferler, 25.000.000.-TL Gelirlerden Ayrılan Paylar olmak üzere toplam 40.064.000.-TL ödenek ayrıldığı, 06 - Sermaye Giderleri Sabit sermaye edinimleri, gayrimenkuller ya da gayri maddi aktiflerin edinimi için yapılan ve kuruluşun mal varlığını arttıran ödemelerden oluşan bu bölüme, 43.508.000.-TL Mamul Mal Alımları, 14.220.000.-TL Gayri Maddi Hak Alımları, 38.000.000.-TL Gayri Menkul Alımları ve Kamulaştırılması, 1.306.964.000.-TL Gayrimenkul Sermaye Üretim Giderleri, 235.744.000.-TL Menkul Malların Büyük Onarım Giderleri, 6.200.000.-TL Gayrimenkul Büyük Onarım Giderleri olmak üzere toplam 1.644.636.000.-TL ödenek ayrıldığı, T.C. ANKARA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYE MECLİSİ Karar No: 246223.11.2021 -4- 07 - Sermaye Transferleri Kuruluşun iştirakleri için sermaye artırımı olarak bu bölüme 50.000.000.-TL ödenek ayrıldığı görülmüştür. 09 - Yedek Ödenekler Bütçede başlangıçta öngörülemeyen hizmetlerin karşılığı olmak üzere veya yıl içi gelişmeler neticesinde yapılan tahminlerde sapmalar olması ihtimaline karşılık ihtiyat olarak ayrılan ödeneklerin bulunduğu bu bölüm için; 10.000.000.-TL Personel Giderlerini Karşılama Ödeneği, 360.000.000.-TL Yedek Ödenek olmak üzere toplam 370.000.000.-TL ödenek ayrıldığı, Böylece, Ankara Su ve Kanalizasyon İdaresi Genel Müdürlüğü Kısa adı ASKİ Genel Müdürlüğü’nün Analitik Bütçe Sistemine göre hazırlanan ve 2022 Mali Yılı Bütçe Taslağında “(A) ödenek cetvelinde” gösterildiği gibi GİDER BÜTÇESİ Toplamının 4.222.000.000,00 TL tahmin edildiği görülmüştür. “(B) Gelirlerin Ekonomik Sınıflandırılması” cetvelinde gösterildiği gibi Ankara Su ve Kanalizasyon İdaresi Genel Müdürlüğü kısa adı “ASKİ Genel Müdürlüğü”nün; 3.750.000.000.-TL tahmin edilen gelirlerinin birinci düzey ekonomik sıralamaya göre; 2.733.350.000.-TL’sinin Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirlerinden, 587.000.000.-TL’sinin Diğer Gelirlerden, 430.000.000.-TL’sinin Alacaklardan Tahsilat, (-350.000).-TL’sinin Red ve İadelerden meydana geldiği, 03 - Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri Bu bölüm, Mal ve Hizmet Satış Gelirleri, Malların Kullanma veya Faaliyette Bulunma İzni Gelirleri, Kurumlar Hasılatı, Kira Gelirleri ile Diğer Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirlerinden oluşmakta olup toplam 2.733.350.000,00-TL tahmin edildiği, 03.01 - Mal ve Hizmet Satış Gelirleri Bu bölüm, Mal Satış Gelirleri ve Hizmet Gelirlerinden oluşmakta olup toplam 75.050.000.-TL tahmin edildiği, 03.02 - Malların Kullanma veya Faaliyette Bulunma İzni Gelirleri Bu bölüm, Malların Kullanma veya Faaliyette Bulunma İzni Gelirleri içinde yer alıyor olup toplam 150.000.-TL tahmin edildiği, 03.04 - Kurumlar Hasılatı Bu bölüm, Mahalli İdareler Kurumlar Hasılatı adı altında Su Hizmetlerine İlişkin Kurumlar Hasılatı olarak toplam 2.630.350.000.-TL tahmin edildiği görülmüştür. 03.06 - Kira Gelirleri Bu bölüm, Taşınır ve Taşınmaz Kiralarından oluşmakta olup toplam 1.450.000.-TL tahmin edildiği, T.C. ANKARA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYE MECLİSİ Karar No: 246223.11.2021 -5- 03.09 - Diğer Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri Bu bölüm, Diğer Çeşitli Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirlerinden oluşmakta olup toplam 26.350.000.-TL tahmin edildiği, 05 - Diğer Gelirler Bu bölüm, Faiz Gelirleri, Kişi ve Kurumlardan Alınan Paylar, Para Cezaları ile Diğer Çeşitli Gelirlerden oluşmakta olup, 587.000.000.-TL tahmin edildiği, 05.01 - Faiz Gelirleri Bu bölüm, Takipteki Kurum Alacakları Faizleri ve Diğer Faizlerden oluşmakta olup toplam 94.100.000.-TL tahmin edildiği, 05.02 - Kişi ve Kurumlardan Alınan Paylar Bu bölüm, Vergi ve Harç Gelirlerinden Alınan Paylar ile Kamu Harcamalarına Katılma Paylarından oluşmakta olup toplam 465.000.000.-TL tahmin edildiği, 05.03 - Para Cezaları Bu bölüm, Diğer Para Cezalarından oluşmakta olup toplam 3.000.000.-TL tahmin edildiği, 05.09 - Diğer Çeşitli Gelirler Bu bölüm, Diğer Çeşitli Gelirlerden oluşmakta olup toplam 24.900.000.-TL tahmin edildiği, 08- Alacaklardan Tahsilat İdarenin bu bölümdeki tahmin edilen gelirinin 430.000.000.-TL olduğu, 09 - Red ve İadeler ( - ) Bu bölümün İdarenin yıl içerisindeki gelirlerine ait iade ve tenzil işlemlerinden oluştuğu görülmüş olup (-350.000.-TL) tahmin edilmiştir. Böylece, Ankara Su ve Kanalizasyon İdaresi Genel Müdürlüğü’nün Analitik Bütçe Sistemine göre hazırlanan “(B) Gelirlerin Ekonomik Sınıflandırılması” cetvelinde gösterildiği gibi GELİR BÜTÇESİ Toplamının 3.750.000.000,00 TL olduğu tahmin edildiği görülmüştür. FİNANSMANIN EKONOMİK SINIFLANDIRMASI CETVELİ Bu cetvelde, Kuruluşun yatırımlarının finansmanında kullanılmak üzere Yurtiçi ile Yurtdışından alınan iç ve dış kredi borçlarının ödemeleri için 2022 yılı için toplamda 472.000.000.-TL borçlanmanın öngörüldüğü, GELİRLERİN YASAL DAYANAĞINI GÖSTERİR (C) CETVELİ’nin hazırlandığı, Cetvel Komisyonumuzda okunmuş olup uygun görülmüştür. ÇOK YILLI GİDER BÜTÇESİ CETVELİ’nin hazırlandığı, Cetvel Komisyonumuzda okunmuş olup uygun görülmüştür. T.C. ANKARA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYE MECLİSİ Karar No: 246223.11.2021 -6- FONKSİYONEL VE EKONOMİK SINIFLANDIRMA DÜZEYİNDE İZLEYEN İKİ YIL BÜTÇE TEKLİFİ CETVELİ İzleyen iki yıl Gider Bütçesinde 2023 yılı Gider Bütçesi tahmininin 4.517.000.000.-TL, 2024 yılı Gider Bütçesi tahmininin ise 4.833.000.000.-TL olduğu görülmüştür. İZLEYEN İKİ YIL BÜTÇE GELİRLERİ TAHMİNİ CETVELİ İzleyen iki yıl Gelir Bütçesinde 2023 yılı Gelir Bütçesi tahmininin 4.212.000.000.-TL, 2024 yılı Gelir Bütçesi tahmininin ise 4.523.000.000.-TL olduğunun, İZLEYEN İKİ YIL FİNANSMANIN EKONOMİK SINIFLANDIRMASI CETVELİ İzleyen iki yıl Finansmanın Ekonomik Sınıflandırması Cetvelinde 2023 ve 2024 yılları kredi anapara ödemeleri ile kredi borçlanması tahminlerinin yer aldığı görülmüştür. GELECEK YILLARA YAYGIN YÜKLENMELERİ KAPSAYAN TAAHHÜTLER (G) CETVELİ ASKİ Genel Müdürlüğünün yıllara yaygın yatırımlarının 1.472.588.000.-TL olarak tahmin edildiği ve bu yatırımları gösteren (G) CETVELİ’nin düzenlendiği, MEMUR OLMAYANLARA VERİLECEK YOLLUKLARI GÖSTERİR (H) CETVELİ’nin hazırlandığı, Komisyonumuzda kadro cetvelleri üzerinde yapılan değerlendirmede, I - KADRO VE ÇALIŞAN MEVCUDU 657 Sayılı Devlet Memurları Kanunu’na tabi çalışan ile 5393 Sayılı Kanunun 49. maddesi kapsamında memur kadrosu karşılığı sözleşmeli personel için toplam 2867 adet kadro, 4857 Sayılı Kanunu’na tabi 318 adet daimi işçi kadrosunun kullanılacağı, II - KADRO DERECE VE ÖDENEKLERİ Memur ve dereceleri ile bunlar karşılığında konulan ödeneklerin yıl içinde derece ve kademe ilerlemesine imkân verecek şekilde düzenlendiği, kazanılmış hak aylık tutarları işgal edilen kadro dereceleri karşılığından yüksek olanlarda meydana gelecek ödenek fazlalığı boş kadro ödeneklerinden karşılanmak üzere giderileceğinin belirtildiği, III - KADRO DEĞİŞİKLİK CETVELİ Ankara Su ve Kanalizasyon İdaresi Genel Müdürlüğü’nün; Norm Kadro Kararnamesi dikkate alınarak düzenlenen ihdas, iptal ve unvan değişikliği istenilecek kadrolar ile hizmet gerekçeleri dikkate alınarak teşkilat cetvelinin hazırlandığı, 237 SAYILI TAŞIT KANUNUNA GÖRE SATIN ALINACAK TAŞITLARI GÖSTERİR (T-1) CETVELİ’nin hazırlandığı, MEVCUT TAŞITLARI GÖSTERİR (T-2) CETVELİ’nin hazırlandığı, 2022 YILI AYRINTILI HARCAMA PROGRAMI’nın hazırlandığı, 2022 YILI AYRINTILI FİNANSMAN PROGRAMI’nın hazırlandığı, görülmüştür. T.C. ANKARA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYE MECLİSİ Karar No: 246223.11.2021 -7- Sonuç olarak, [Ankara Su ve Kanalizasyon İdaresi Genel Müdürlüğü] kısa adı “ASKİ Genel Müdürlüğü”nün üst yönetimi tarafından hazırlanan, ayrıntısı yukarıda belirtilen, ASKİ Genel Müdürlüğü’nün 2022 Mali yılı Bütçe Taslağında gösterilen/yer alan “(A) ödenek cetvelinde” gösterildiği gibi GİDER BÜTÇESİ Toplamının 4.222.000.000,00 TL, “(B) Gelirlerin Ekonomik Sınıflandırılması” cetvelinde gösterildiği gibi GELİR BÜTÇESİ Toplamının 3.750.000.000,00 TL olduğu, Gelir ile gider bütçesi arasındaki olumsuz (BORÇLANMA) farkının ise “Finansmanın Ekonomik Sınıflandırılması” Tablosundaki borçlanma tutarı olan 472.000.000,00 TL ve aradaki farkın borçlanma ile karşılanacağı belirtilmektedir. ASKİ üst yönetimince 2022 yılında borçlanmaya ihtiyaç olması halinde, Meclisimizde 2022 yılı Bütçe Taslağı oylanırken 472.000.000,00 TL’lik borçlanmanın 2022 Mali Yılı Bütçe Kararnamesinin 3.ncü maddesindeki borçlanmayı kabul ettirilmiş olunması, borçlanma yapmak istediğinizde bu borçlanma talebinizin mevzuattaki “Borçlanma” prosedürüne göre Meclise ayrıca getirileceğinin tarafınızdan ve komisyonumuzca da bilinmesine rağmen ve yukarıda belirtilen hususlar çerçevesinde 2022 yılı ASKİ Bütçesi Taslağı mer’i mevzuata göre bütçede GELİR VE GİDER YÖNÜNDEN DENKLİK sağlanılarak hazırlanması ESAS olarak belirtilmiş olması emredici hüküm olmakla birlikte, ASKİ üst yönetimince hazırlanan/kabul edilen Meclisimizin ilgide kayıtlı 8.11.2021 tarihindeki oturumunda 86.ncı gündem maddesi olarak komisyonumuza havale edilen ve 2022 yılı Bütçe Kararnamesinin aşağıda belirtilen tabloda görüldüğü gibi, T.C. ANKARA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYE MECLİSİ Karar No: 246223.11.2021 -8- T.C. ANKARA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYE MECLİSİ Karar No: 246223.11.2021 -9- Kararname ve ASKİ üst yönetimince hazırlanan ve ilgide kayıtlı yazı ve eklerinde belirtildiği şekli ile komisyonumuza gönderilen [Ankara Su ve Kanalizasyon İdaresi Genel Müdürlüğü] kısa adı “ASKİ Genel Müdürlüğü”nün 2022 yılı Bütçe Taslağına ilişkin Plan ve Bütçe komisyon raporu oylanarak oyçokluğu ile kabul edildikten sonra cetvellerin okutularak oylanmasına geçildi. ASKİ Genel Müdürlüğünün 2022 Mali Yılı kurumsal kodlaması yapılan her birimin fonksiyonel sınıflandırmalarının birinci düzeyi toplamları oylanarak oyçokluğu ile kabul edildi. ASKİ Genel Müdürlüğünün 2022 Mali Yılı Gider Bütçesi ekonomik sınıflandırmasının birinci düzeyi itibariyle toplamları üzerinden oylanarak ve oyçokluğu ile kabul edildi. ASKİ Genel Müdürlüğünün 2022 Mali Yılı Gelir Bütçesi ekonomik sınıflandırmasının birinci düzeyi itibariyle toplamları üzerinden oylanarak ve oyçokluğu ile kabul edildi. ASKİ Genel Müdürlüğünün 2022 Mali Yılı Bütçesi Ayrıntılı harcama (Gider) Programı 3’er aylık dönemleri toplamları itibariyle oylanarak oyçokluğu ile kabul edildi. ASKİ Genel Müdürlüğünün 2022 Mali Yılı Bütçesi Ayrıntılı finansman (Gelir) Programı 3’er aylık dönemleri toplamları itibariyle oylanarak oyçokluğu ile kabul edildi. Mansur YAVAŞ Meclis Başkanı Tuğba AYDOS Divan Katibi Naci BAYANLI Divan Katibi T.C.ANKARA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYE MECLİSİPlan ve Bütçe Komisyon Raporu Rapor No:95 18.11.2021 BÜYÜKŞEHİR BELEDİYE MECLİSİ BAŞKANLIĞINA ASKİ Genel Müdürlüğü’nün 2022 Mali Yılı Bütçesine ilişkin Büyükşehir Belediye Meclisinin 08.11.2021 gün ve 86. gündem maddesi olarak komisyonumuza havale edilen dosya incelendi. Komisyonumuzca yapılan incelemeler neticesinde; İlgi: Ankara Büyükşehir Belediye Meclisinin 08/11/2021 tarihli toplantısında 86.ncı gündem maddesi ile Plan ve Bütçe Komisyonuna sevk edilen 2022 Yılı (tahmini) Bütçe Taslağı hk. İlgide kayıtlı tarih ve gündem maddesi ile Plan ve Bütçe Komisyonumuza gönderilen, [Ankara Su ve Kanalizasyon İdaresi Genel Müdürlüğü] kısa adı “ASKİ Genel Müdürlüğü”nün 2022 Mali Yılı Bütçe Taslağında “(A) ödenek cetvelinde” gösterildiği gibi GİDER BÜTÇESİ Toplamının 4.222.000.000,00 TL, “(B) Gelirlerin Ekonomik Sınıflandırılması” cetvelinde gösterildiği gibi GELİR BÜTÇESİ Toplamının 3.750.000.000,00 TL olduğu, 2022 yılı içerisinde yer alan ödeneklerle / GİDER BÜTÇESİ ile GELİR BÜTÇESİNDE tahmin edilen gelirler arasındaki olumsuz (BORÇLANMA) farkının ise “Finansmanın Ekonomik Sınıflandırılması” Tablosundaki borçlanma tutarı olan 472.000.000,00 TL olduğu ve aradaki farkın iş bu borçlanma karşılık gösterilmek suretiyle denklik sağlandığı belirtilmektedir. Komisyonumuzca yapılan değerlendirmede; ASKİ Genel Müdürlüğü üst yönetimince hazırlanan ve ABB Başkanlığı olurları ile Meclisimize gönderilen ASKİ Genel Müdürlüğü’nün 2022 Mali Yılı Bütçesi hakkında Komisyon Başkanı ve Üyelerinin görüş ve düşüncelerini belirtmeleri neticesinde; ASKİ Genel Müdürlüğü üst yönetimi tarafından hazırlanan, ayrıntısı aşağıda belirtilen, ASKİ Genel Müdürlüğü’nün 2022 Mali yılı Bütçe Taslağında gösterilen/yer alan [(A) ödenek cetvelinde gösterilen] Gider Bütçesi ve [(B) Gelirlerin Ekonomik Sınıflandırılması cetvelinde gösterilen] Gelir Bütçesinin isabetli bir şekilde tespiti sorumluluğu, ASKİ Genel Müdürlüğü üst yönetimine ait bulunmakta olduğu, ASKİ Genel Müdürlüğü, Strateji Geliştirme Dairesi Başkanlığının 23.08.2021 tarih ve 88432 sayılı teklifleri yazıları ile Bütçenin hazırlandığı, hazırlanan 2022 yılı Bütçe taslağının ASKİ YÖNETİM KURULU’nun 23.09.2021 tarih ve 2021/333 sayı ile Gider Bütçesi’nin 4.222.000.000,00 TL, Gelir Bütçesinin 3.750.000.000,00 TL, Borçlanma tutarının 472.000.000,00 TL olarak karara bağlandığının ve 26.10.2021 tarih ve 70338236-841.01.01-117254 sayılı ABB Başkanlık olurları ile ABB Meclisine sevk edildiğinin görüldüğü, Buna göre komisyonumuzca 472.000.000,00 TL BORÇLANMA gelir olarak kabul edilmemekle ve Bütçe Kararnamesinin 3.ncü maddesinde 472.000.000,00 TL BORÇLANMA maddesini de Meclisin onayından geçirilmesi ile Meclise ZIMNEN de olsa 2022 yılındaki borçlanmayı kabul ettirilmiş olunması borçlanma yapmak istediğinizde bu borçlanma talebinizin mevzuattaki “Borçlanma” prosedürüne göre Meclisimize ayrıca getirileceğinin taraflarınızca ve komisyonumuzca da bilinmesine rağmen komisyonumuzca uygun görüldüğü, T.C.ANKARA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYE MECLİSİPlan ve Bütçe Komisyon Raporu Rapor No:95 18.11.2021 -2- Bütçenin hazırlanıp kabul edilmesi ile ASKİ’nin borçlanması, ayrı yasal prosedürlerle belirlenmiş olup, borçlanma iznini veren makam ve merciler farklıdır. Bu nedenle borçlanma için Belediye Meclisine ayrıca müracaat edilmesi gerekmekte olduğu, Buna göre ASKİ Genel Müdürlüğü üst yönetimince hazırlanan 2022 Mali Yılı Bütçesinde; Ankara Su ve Kanalizasyon İdaresi Genel Müdürlüğü’nün Analitik Bütçe Sistemine göre “ Fonksiyonel ve Ekonomik Sınıflandırma” düzeyinde hazırlanan 2022 Yılı Bütçe Taslağında “(A) ödenek cetvelinde” gösterildiği gibi GİDER BÜTÇESİ; 1.106.198.000-TL Genel Kamu Hizmetleri, 1.014.989.000 TL Çevre Koruma Hizmetleri, 2.100.803.000.-TL İskân ve Toplum Refahı Hizmetleri, 10.000.-TL Sosyal Güvenlik ve Sosyal Yardım Hizmetleri olmak üzere toplam 4.222.000.000.-TL olduğu görülmüştür. Ankara Su ve Kanalizasyon İdaresi Genel Müdürlüğü’nün giderleri, harcama birimlerine ait Ödenek Cetveli - A’da belirtildiği şekliyle toplam 4.222.000.000.-TL olarak tahmin edilmiş olup, 249.920.000 -TL’sinin Personel Giderlerinden, 50.080.000.-TL’sinin Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Pirimi Giderlerinden, 1.813.600.000.-TL’sinin Mal ve Hizmet Alım Giderlerinden, 3.700.000.-TL’sinin Faiz Giderlerinden, 40.064.000.-TL’sinin Cari Transferlerden, 1.644.636.000.-TL’sinin Sermaye Giderlerinden, 50.000.000.-TL’sinin Sermaye Transferlerinden, 370.000.000.-TL’sinin Yedek Ödeneklerden oluştuğu, 01 - Personel Giderleri Bu bölüm, kamu personelinin bordroya dayalı olarak nakden yapılan ödemeleri kapsamakta olup, 134.869.000.-TL Memur Personele, 36.951.000.-TL Sözleşmeli Personele, 77.000.000.-TL İşçi Personele, 1.100.000.-TL Geçici Personel olmak üzere toplam 249.920.000.-TL ödenek ayrıldığı, 02 - Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri Bu bölüm, Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri kurum karşılıkları, kurum tarafından ödenen fiili hizmet müddeti zamlarına ilişkin kesenek ve karşılıkları, mevzuatı gereğince Sosyal Güvenlik Kurumuna ödenecek prim ve kesenek karşılıkları ile sağlık primi ödemelerinden oluşmakta olup, T.C.ANKARA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYE MECLİSİPlan ve Bütçe Komisyon Raporu Rapor No:95 18.11.2021 -3- 29.802.000.-TL Memur Personel, 6.858.000.-TL Sözleşmeli Personel, 13.420.000.-TL İşçi Personel olmak üzere toplam 50.080.000.-TL ödenek ayrıldığı, 03 - Mal ve Hizmet Alım Giderleri Faturalı olarak veya ilgili mevzuatına uygun şekilde belgelendirilerek alınan mal ve hizmet bedellerini kapsayan bu bölüme, 59.695.000.-TL Üretime Yönelik Mal ve Malzeme Alımları, 574.611.000.-TL Tüketime Yönelik Mal ve Malzeme Alımları, 440.000.-TL Yolluklar, 25.596.000.-TL Görev Giderleri, 836.159.000.-TL Hizmet Alımları, 1.250.000.-TL Temsil ve Tanıtma Giderleri, 200.148.000.-TL Menkul Mal, Gayri Maddi Hak Alım, Bakım ve Onarım Giderleri, 115.701.000.-TL Gayrimenkul Mal Bakım ve Onarım Giderleri olmak üzere toplam 1.813.600.000.-TL ödenek ayrıldığı, 04 - Faiz Giderleri Kuruluşun yatırımlarının finansmanında kullanılmak üzere yurtiçi, yurtdışından alınan iç ve dış kredi borçlarının 2022 yılı faiz ödemelerine 3.700.000,00-TL ödenek ayrıldığı, 05 - Cari Transferler Kuruluşun; yasal zorunluluk nedeniyle diğer idarelere transfer edilecek tutarlardan oluşan bu bölüme, 12.514.000.-TL Görev Zararları, 2.500.000.-TL Kar Amacı Gütmeyen Kuruluşlara Yapılan Transferler, 50.000.-TL Yurt Dışına Yapılan Transferler, 25.000.000.-TL Gelirlerden Ayrılan Paylar olmak üzere toplam 40.064.000.-TL ödenek ayrıldığı, 06 - Sermaye Giderleri Sabit sermaye edinimleri, gayrimenkuller ya da gayri maddi aktiflerin edinimi için yapılan ve kuruluşun mal varlığını arttıran ödemelerden oluşan bu bölüme, 43.508.000.-TL Mamul Mal Alımları, 14.220.000.-TL Gayri Maddi Hak Alımları, 38.000.000.-TL Gayri Menkul Alımları ve Kamulaştırılması, 1.306.964.000.-TL Gayrimenkul Sermaye Üretim Giderleri, 235.744.000.-TL Menkul Malların Büyük Onarım Giderleri, 6.200.000.-TL Gayrimenkul Büyük Onarım Giderleri olmak üzere toplam 1.644.636.000.-TL ödenek ayrıldığı, T.C.ANKARA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYE MECLİSİPlan ve Bütçe Komisyon Raporu Rapor No:95 18.11.2021 -4- 07 - Sermaye Transferleri Kuruluşun iştirakleri için sermaye artırımı olarak bu bölüme 50.000.000.-TL ödenek ayrıldığı görülmüştür. 09 - Yedek Ödenekler Bütçede başlangıçta öngörülemeyen hizmetlerin karşılığı olmak üzere veya yıl içi gelişmeler neticesinde yapılan tahminlerde sapmalar olması ihtimaline karşılık ihtiyat olarak ayrılan ödeneklerin bulunduğu bu bölüm için; 10.000.000.-TL Personel Giderlerini Karşılama Ödeneği, 360.000.000.-TL Yedek Ödenek olmak üzere toplam 370.000.000.-TL ödenek ayrıldığı, Böylece, Ankara Su ve Kanalizasyon İdaresi Genel Müdürlüğü Kısa adı ASKİ Genel Müdürlüğü’nün Analitik Bütçe Sistemine göre hazırlanan ve 2022 Mali Yılı Bütçe Taslağında “(A) ödenek cetvelinde” gösterildiği gibi GİDER BÜTÇESİ Toplamının 4.222.000.000,00 TL tahmin edildiği görülmüştür. “(B) Gelirlerin Ekonomik Sınıflandırılması” cetvelinde gösterildiği gibi Ankara Su ve Kanalizasyon İdaresi Genel Müdürlüğü kısa adı “ASKİ Genel Müdürlüğü”nün; 3.750.000.000.-TL tahmin edilen gelirlerinin birinci düzey ekonomik sıralamaya göre; 2.733.350.000.-TL’sinin Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirlerinden, 587.000.000.-TL’sinin Diğer Gelirlerden, 430.000.000.-TL’sinin Alacaklardan Tahsilat, (-350.000).-TL’sinin Red ve İadelerden meydana geldiği, 03 - Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri Bu bölüm, Mal ve Hizmet Satış Gelirleri, Malların Kullanma veya Faaliyette Bulunma İzni Gelirleri, Kurumlar Hasılatı, Kira Gelirleri ile Diğer Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirlerinden oluşmakta olup toplam 2.733.350.000,00-TL tahmin edildiği, 03.01 - Mal ve Hizmet Satış Gelirleri Bu bölüm, Mal Satış Gelirleri ve Hizmet Gelirlerinden oluşmakta olup toplam 75.050.000.-TL tahmin edildiği, 03.02 - Malların Kullanma veya Faaliyette Bulunma İzni Gelirleri Bu bölüm, Malların Kullanma veya Faaliyette Bulunma İzni Gelirleri içinde yer alıyor olup toplam 150.000.-TL tahmin edildiği, 03.04 - Kurumlar Hasılatı Bu bölüm, Mahalli İdareler Kurumlar Hasılatı adı altında Su Hizmetlerine İlişkin Kurumlar Hasılatı olarak toplam 2.630.350.000.-TL tahmin edildiği görülmüştür. 03.06 - Kira Gelirleri Bu bölüm, Taşınır ve Taşınmaz Kiralarından oluşmakta olup toplam 1.450.000.-TL tahmin edildiği, T.C.ANKARA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYE MECLİSİPlan ve Bütçe Komisyon Raporu Rapor No:95 18.11.2021 -5- 03.09 - Diğer Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri Bu bölüm, Diğer Çeşitli Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirlerinden oluşmakta olup toplam 26.350.000.-TL tahmin edildiği, 05 - Diğer Gelirler Bu bölüm, Faiz Gelirleri, Kişi ve Kurumlardan Alınan Paylar, Para Cezaları ile Diğer Çeşitli Gelirlerden oluşmakta olup, 587.000.000.-TL tahmin edildiği, 05.01 - Faiz Gelirleri Bu bölüm, Takipteki Kurum Alacakları Faizleri ve Diğer Faizlerden oluşmakta olup toplam 94.100.000.-TL tahmin edildiği, 05.02 - Kişi ve Kurumlardan Alınan Paylar Bu bölüm, Vergi ve Harç Gelirlerinden Alınan Paylar ile Kamu Harcamalarına Katılma Paylarından oluşmakta olup toplam 465.000.000.-TL tahmin edildiği, 05.03 - Para Cezaları Bu bölüm, Diğer Para Cezalarından oluşmakta olup toplam 3.000.000.-TL tahmin edildiği, 05.09 - Diğer Çeşitli Gelirler Bu bölüm, Diğer Çeşitli Gelirlerden oluşmakta olup toplam 24.900.000.-TL tahmin edildiği, 08- Alacaklardan Tahsilat İdarenin bu bölümdeki tahmin edilen gelirinin 430.000.000.-TL olduğu, 09 - Red ve İadeler ( - ) Bu bölümün İdarenin yıl içerisindeki gelirlerine ait iade ve tenzil işlemlerinden oluştuğu görülmüş olup (-350.000.-TL) tahmin edilmiştir. Böylece, Ankara Su ve Kanalizasyon İdaresi Genel Müdürlüğü’nün Analitik Bütçe Sistemine göre hazırlanan “(B) Gelirlerin Ekonomik Sınıflandırılması” cetvelinde gösterildiği gibi GELİR BÜTÇESİ Toplamının 3.750.000.000,00 TL olduğu tahmin edildiği görülmüştür. FİNANSMANIN EKONOMİK SINIFLANDIRMASI CETVELİ Bu cetvelde, Kuruluşun yatırımlarının finansmanında kullanılmak üzere Yurtiçi ile Yurtdışından alınan iç ve dış kredi borçlarının ödemeleri için 2022 yılı için toplamda 472.000.000.-TL borçlanmanın öngörüldüğü, GELİRLERİN YASAL DAYANAĞINI GÖSTERİR (C) CETVELİ’nin hazırlandığı, Cetvel Komisyonumuzda okunmuş olup uygun görülmüştür. ÇOK YILLI GİDER BÜTÇESİ CETVELİ’nin hazırlandığı, Cetvel Komisyonumuzda okunmuş olup uygun görülmüştür. T.C.ANKARA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYE MECLİSİPlan ve Bütçe Komisyon Raporu Rapor No:95 18.11.2021 -6- FONKSİYONEL VE EKONOMİK SINIFLANDIRMA DÜZEYİNDE İZLEYEN İKİ YIL BÜTÇE TEKLİFİ CETVELİ İzleyen iki yıl Gider Bütçesinde 2023 yılı Gider Bütçesi tahmininin 4.517.000.000.-TL, 2024 yılı Gider Bütçesi tahmininin ise 4.833.000.000.-TL olduğu görülmüştür. İZLEYEN İKİ YIL BÜTÇE GELİRLERİ TAHMİNİ CETVELİ İzleyen iki yıl Gelir Bütçesinde 2023 yılı Gelir Bütçesi tahmininin 4.212.000.000.-TL, 2024 yılı Gelir Bütçesi tahmininin ise 4.523.000.000.-TL olduğunun, İZLEYEN İKİ YIL FİNANSMANIN EKONOMİK SINIFLANDIRMASI CETVELİ İzleyen iki yıl Finansmanın Ekonomik Sınıflandırması Cetvelinde 2023 ve 2024 yılları kredi anapara ödemeleri ile kredi borçlanması tahminlerinin yer aldığı görülmüştür. GELECEK YILLARA YAYGIN YÜKLENMELERİ KAPSAYAN TAAHHÜTLER (G) CETVELİ ASKİ Genel Müdürlüğünün yıllara yaygın yatırımlarının 1.472.588.000.-TL olarak tahmin edildiği ve bu yatırımları gösteren (G) CETVELİ’nin düzenlendiği, MEMUR OLMAYANLARA VERİLECEK YOLLUKLARI GÖSTERİR (H) CETVELİ’nin hazırlandığı, Komisyonumuzda kadro cetvelleri üzerinde yapılan değerlendirmede, I - KADRO VE ÇALIŞAN MEVCUDU 657 Sayılı Devlet Memurları Kanunu’na tabi çalışan ile 5393 Sayılı Kanunun 49. maddesi kapsamında memur kadrosu karşılığı sözleşmeli personel için toplam 2867 adet kadro, 4857 Kanunu’na tabi 318 adet daimi işçi kadrosunun kullanılacağı, II - KADRO DERECE VE ÖDENEKLERİ Memur ve dereceleri ile bunlar karşılığında konulan ödeneklerin yıl içinde derece ve kademe ilerlemesine imkân verecek şekilde düzenlendiği, kazanılmış hak aylık tutarları işgal edilen kadro dereceleri karşılığından yüksek olanlarda meydana gelecek ödenek fazlalığı boş kadro ödeneklerinden karşılanmak üzere giderileceğinin belirtildiği, III - KADRO DEĞİŞİKLİK CETVELİ Ankara Su ve Kanalizasyon İdaresi Genel Müdürlüğü’nün; Norm Kadro Kararnamesi dikkate alınarak düzenlenen ihdas, iptal ve unvan değişikliği istenilecek kadrolar ile hizmet gerekçeleri dikkate alınarak teşkilat cetvelinin hazırlandığı, 237 SAYILI TAŞIT KANUNUNA GÖRE SATIN ALINACAK TAŞITLARI GÖSTERİR (T-1) CETVELİ’nin hazırlandığı, MEVCUT TAŞITLARI GÖSTERİR (T-2) CETVELİ’nin hazırlandığı, 2022 YILI AYRINTILI HARCAMA PROGRAMI’nın hazırlandığı, 2022 YILI AYRINTILI FİNANSMAN PROGRAMI’nın hazırlandığı, görülmüştür. T.C.ANKARA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYE MECLİSİPlan ve Bütçe Komisyon Raporu Rapor No:95 18.11.2021 -7- Sonuç olarak, [Ankara Su ve Kanalizasyon İdaresi Genel Müdürlüğü ] kısa adı “ASKİ Genel Müdürlüğü”nün üst yönetimi tarafından hazırlanan, ayrıntısı yukarıda belirtilen, ASKİ Genel Müdürlüğü’nün 2022 Mali yılı Bütçe Taslağında gösterilen/yer alan “(A) ödenek cetvelinde” gösterildiği gibi GİDER BÜTÇESİ Toplamının 4.222.000.000,00 TL, “(B) Gelirlerin Ekonomik Sınıflandırılması” cetvelinde gösterildiği gibi GELİR BÜTÇESİ Toplamının 3.750.000.000,00 TL olduğu, Gelir ile gider bütçesi arasındaki olumsuz(BORÇLANMA) farkının ise “Finansmanın Ekonomik Sınıflandırılması” Tablosundaki borçlanma tutarı olan 472.000.000,00 TL ve aradaki farkın borçlanma ile karşılanacağı belirtilmektedir. ASKİ üst yönetimince 2022 yılında borçlanmaya ihtiyaç olması halinde, Meclisimizde 2022 yılı Bütçe Taslağı oylanırken 472.000.000,00 TL’lik borçlanmanın 2022 Mali Yılı Bütçe Kararnamesinin 3.ncü maddesindeki borçlanmayı kabul ettirilmiş olunması, borçlanma yapmak istediğinizde bu borçlanma talebinizin mevzuattaki “Borçlanma” prosedürüne göre Meclise ayrıca getirileceğinin tarafınızdan ve komisyonumuzca da bilinmesine rağmen ve yukarıda belirtilen hususlar çerçevesinde 2022 yılı ASKİ Bütçesi Taslağı mer’i mevzuata göre bütçede GELİR VE GİDER YÖNÜNDEN DENKLİK sağlanılarak hazırlanması ESAS olarak belirtilmiş olması emredici hüküm olmakla birlikte, ASKİ üst yönetimince hazırlanan/kabul edilen Meclisimizin ilgide kayıtlı 8.11.2021 tarihindeki oturumunda 86.ncı gündem maddesi olarak komisyonumuza havale edilen ve 2022 yılı Bütçe Kararnamesinin aşağıda belirtilen tabloda görüldüğü gibi, T.C.ANKARA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYE MECLİSİPlan ve Bütçe Komisyon Raporu Rapor No:95 18.11.2021 -8- T.C.ANKARA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYE MECLİSİPlan ve Bütçe Komisyon Raporu Rapor No:95 18.11.2021 -9- Kararname ve ASKİ üst yönetimince hazırlanan ve ilgide kayıtlı yazı ve eklerinde belirtildiği şekli ile komisyonumuza gönderilen [Ankara Su ve Kanalizasyon İdaresi Genel Müdürlüğü] kısa adı “ASKİ Genel Müdürlüğü”nün 2022 yılı Bütçe Taslağı Komisyonumuzca oybirliği ile uygun bulunmuş olup, Raporumuzun Takdir ve Tensibi Meclisimizde olmak üzere, Büyükşehir Belediye Meclisinin onayına saygıyla arz olunur. Metin AKDEMİR Komisyon Başkanı Osman KARAASLAN Başkan Vekili Muzaffer YALÇIN Üye Ali İhsan ÖLMEZ Üye Aydın GÖKMEN Üye Rüştü BİÇER Üye Serdar KENDİR Üye Ali ÜNAL Üye Berkay GÖKÇINAR Üye