ASKİ Genel Müdürlüğünün 2024 Mali Yılı Bütçesine ilişkin Plan ve Bütçe Komisyonu Raporu yazıldığı şekliyle oylanarak oyçokluğuyla kabul edildi.
T.C. ANKARA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYE MECLİSİ Karar No:1794 20.11.2023 K A R A R ASKİ Genel Müdürlüğünün 2024 mali yılı bütçesine ilişkin Plan ve Bütçe Komisyonunun 16.11.2023 tarihli ve 113 sayılı Raporu Büyükşehir Belediye Meclisimizin 20.11.2023 tarihli toplantısında okundu. Konu üzerinde yapılan görüşmeler neticesinde; ASKİ Genel Müdürlüğü “nün 2024 Mali Yılı Bütçe Taslağında “(A) ödenek cetvelinde” gösterildiği gibi GİDER BÜTÇESİ Toplamının 19.500.000.000,00 TL, “(B) Gelirlerin Ekonomik Sınıflandırması” cetvelinde gösterildiği gibi GELİR BÜTÇESİ Toplamının 17.500.000.000,00 TL olduğu, 2024 yılı içerisinde yer alan ödeneklerle / GİDER BÜTÇESİ ile GELİR BÜTÇESİNDE tahmin edilen gelirler arasındaki olumsuz(BORÇLANMA) farkının ise “Finansmanın Ekonomik Sınıflandırması” Tablosundaki borçlanma tutarı olan 2.000.000.000,00 TL olduğu ve aradaki farkın iş bu borçlanma karşılık gösterilmek suretiyle denklik sağlandığının belirtilmekte olduğu, ASKİ Genel Müdürlüğü üst yönetimince hazırlanan ve ABB Başkanlığı olurları ile Meclisimize gönderilen ASKİ Genel Müdürlüğü’nün 2024 Mali Yılı Bütçe taslağında gösterilen/yer alan [(A) ödenek cetvelinde gösterilen] Gider Bütçesi ve [(B) Gelirlerin Ekonomik Sınıflandırması cetvelinde gösterilen] Gelir Bütçesinin isabetli bir şekilde tespiti sorumluluğu, ASKİ Genel Müdürlüğü üst yönetimine ait bulunmakta olduğu, ASKİ Genel Müdürlüğü, Strateji Geliştirme Dairesi Başkanlığının 29.08.2023 tarih ve 70338236-841.01.01-485916 sayılı teklifleri/yazıları ile Bütçenin hazırlandığı, hazırlanan 2024 yılı Bütçe taslağının ASKİ YÖNETİM KURULU’nun 28.09.2023 tarih ve 2023/313 sayılı Kararı ile Gider Bütçesi’nin 19.500.000.000,00 TL Gelir Bütçesinin 17.500.000.000,00 TL, Borçlanma tutarının 2.000.000.000,00 TL olarak karara bağlandığının ve 26.10.2023 tarih ve 70338236-841.01.01-518432 sayılı ABB Başkanlık olurları ile ABB Meclisine sevk edildiğinin görüldüğü, Buna göre komisyonumuzca 2.000.000.000,00 TL BORÇLANMA gelir olarak kabul edilmemekle ve Bütçe Kararnamesinin 3.ncü maddesinde 2.000.000.000,00 TL BORÇLANMA maddesini de Meclisin onayından geçirilmesi ile Meclise ZIMNEN de olsa 2024 yılındaki borçlanmayı kabul ettirilmiş olunması borçlanma yapmak istediğinizde bu borçlanma talebinizin mevzuattaki “Borçlanma” prosedürüne göre Meclisimize ayrıca getirileceğinin taraflarınızca ve komisyonumuzca da bilinmesine rağmen komisyonumuzca uygun görüldüğü, Bütçenin hazırlanıp kabul edilmesi ile ASKİ’nin borçlanması, ayrı yasal prosedürlerle belirlenmiş olup, borçlanma iznini veren makam ve merciler farklıdır. Bu nedenle borçlanma için Belediye Meclisine ayrıca müracaat edilmesi gerekmekte olduğu, T.C. ANKARA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYE MECLİSİ Karar No:1794 20.11.2023 -2- ASKİ Genel Müdürlüğü üst yönetimince hazırlanan 2024 Mali Yılı Bütçesinde; Ankara Su ve Kanalizasyon İdaresi Genel Müdürlüğü’nün Analitik Bütçe Sistemine göre “Fonksiyonel ve Ekonomik Sınıflandırma” düzeyinde hazırlanan 2024 Yılı Bütçe Taslağında “(A) ödenek cetvelinde” gösterildiği gibi, GİDER BÜTÇESİ ; 3.698.894.000,00-TL Genel Kamu Hizmetleri, 6.815.738.000,00-TL Çevre Koruma Hizmetleri, 8.985.348.000,00-TL İskân ve Toplum Refahı Hizmetleri, 20.000,00-TL Sosyal Güvenlik ve Sosyal Yardım Hizmetleri olmak üzere Toplam 19.500.000.000,00 TL olduğu görülmüştür. Ankara Su ve Kanalizasyon İdaresi Genel Müdürlüğü’nün giderleri, harcama birimlerine ait Ödenek Cetveli - A’da belirtildiği şekliyle toplam 19.500.000.000,00 TL olarak tahmin edilmiş olup, 995.310.000,00 -TL’sinin Personel Giderlerinden, 143.980.000,00 -TL’sinin Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Pirimi Giderlerinden, 7.933.280.000,00 -TL’sinin Mal ve Hizmet Alım Giderlerinden, 294.960.000,00-TL’sinin Faiz Giderlerinden, 148.165.000,00-TL’sinin Cari Transferlerden, 8.264.305.000,00 -TL’sinin Sermaye Giderlerinden, 1.720.000.000,00 -TL’sinin Yedek Ödeneklerden oluştuğu, 01 - Personel Giderleri Bu bölüm, kamu personelinin bordroya dayalı olarak nakden yapılan ödemeleri kapsamakta olup, 770.300.000,00-TL Memur Personele, 223.010.000,00-TL İşçi Personele, 2.000.000,00-TL Geçici Personel olmak üzere toplam 995.310.000,00-TL ödenek ayrıldığı , 02 - Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri Bu bölüm, Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri kurum karşılıkları, kurum tarafından ödenen fiili hizmet müddeti zamlarına ilişkin kesenek ve karşılıkları, mevzuatı gereğince Sosyal Güvenlik Kurumuna ödenecek prim ve kesenek karşılıkları ile sağlık primi ödemelerinden oluşmakta olup, 113.320.000,00-TL Memur Personel, 30.660.000,00-TL İşçi Personel olmak üzere toplam 143.980.000,00-TL ödenek ayrıldığı, T.C. ANKARA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYE MECLİSİ Karar No:1794 20.11.2023 -3- 03 - Mal ve Hizmet Alım Giderleri: Faturalı olarak veya ilgili mevzuatına uygun şekilde belgelendirilerek alınan mal ve hizmet bedellerini kapsayan bu bölüme, 274.190.000,00-TL Üretime Yönelik Mal ve Malzeme Alımları, 3.760.430.000,00-TL Tüketime Yönelik Mal ve Malzeme Alımları, 1.750.000,00-TL Yolluklar, 67.586.000,00-TL Görev Giderleri, 2.631.075.000,00-TL Hizmet Alımları, 4.000.000,00-TL Temsil ve Tanıtma Giderleri, 1.077.649.000,00-TL Menkul Mal, Gayri Maddi Hak Alım, Bakım ve Onarım Giderleri, 116.600.000,00-TL Gayrimenkul Mal Bakım ve Onarım Giderleri olmak üzere toplam 7.933.280.000,00-TL ödenek ayrıldığı, 04 - Faiz Giderleri Kuruluşun yatırımlarının finansmanında kullanılmak üzere yurtiçi, yurtdışından alınan iç ve dış kredi borçlarının 2024 yılı faiz ödemelerine 294.960.000,00-TL ödenek ayrıldığı, 05 - Cari Transferler Kuruluşun; yasal zorunluluk nedeniyle diğer idarelere transfer edilecek tutarlardan oluşan bu bölüme, 29.165.000,00-TL Görev Zararları, 8.000.000,00-TL Kar Amacı Gütmeyen Kuruluşlara Yapılan Transferler, 11.000.000,00-TL Yurt Dışına Yapılan Transferler, 100.000.000,00-TL Gelirlerden Ayrılan Paylar olmak üzere toplam 148.165.000,00-TL ödenek ayrıldığı, 06 - Sermaye Giderleri Sabit sermaye edinimleri, gayrimenkuller ya da gayri maddi aktiflerin edinimi için yapılan ve kuruluşun mal varlığını arttıran ödemelerden oluşan bu bölüme, 687.550.000,00-TL Mamul Mal Alımları, 18.700.000,00-TL Gayri Maddi Hak Alımları, 135.000.000,00-TL Gayri Menkul Alımları ve Kamulaştırılması, 4.293.355.000,00-TL Gayrimenkul Sermaye Üretim Giderleri, 2.855.500.000,00-TL Menkul Malların Büyük Onarım Giderleri, 274.200.000,00-TL Gayrimenkul Büyük Onarım Giderleri olmak üzere toplam 8.264.305.000,00-TL ödenek ayrıldığı, T.C. ANKARA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYE MECLİSİ Karar No:1794 20.11.2023 -4- 09 - Yedek Ödenekler Bütçede başlangıçta öngörülemeyen hizmetlerin karşılığı olmak üzere veya yıl içi gelişmeler neticesinde yapılan tahminlerde sapmalar olması ihtimaline karşılık ihtiyat olarak ayrılan ödeneklerin bulunduğu bu bölüm için; 20.000.000,00-TL Personel Giderlerini Karşılama Ödeneği, 1.700.000.000,00-TL Yedek Ödenek olmak üzere toplam 1.720.000.000,00-TL ödenek ayrıldığı, Böylece, Ankara Su ve Kanalizasyon İdaresi Genel Müdürlüğü Kısa adı ASKİ Genel Müdürlüğü’nün Analitik Bütçe Sistemine göre hazırlanan ve 2024 Mali Yılı Bütçe Taslağında “(A) ödenek cetvelinde” gösterildiği gibi GİDER BÜTÇESİ Toplamının 19.500.000.000,00 TL tahmin edildiği görülmüştür. “(B) Gelirlerin Ekonomik Sınıflandırması” cetvelinde gösterildiği gibi Ankara Su ve Kanalizasyon İdaresi Genel Müdürlüğü kısa adı “ASKİ Genel Müdürlüğü”nün; 17.500.000.000,00-TL tahmin edilen gelirlerinin birinci düzey ekonomik sıralamaya göre; 13.940.529.000,00-TL’sinin Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirlerinden, 2.759.921.000,00-TL’sinin Diğer Gelirlerden, 800.000.000,00-TL’sinin Alacaklardan Tahsilat, (-450.000,00)-TL’sinin Red ve İadelerden meydana geldiği, 03 - Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri Bu bölüm, Mal ve Hizmet Satış Gelirleri, Malların Kullanma veya Faaliyette Bulunma İzni Gelirleri, KİT ve Kamu Bankaları Gelirleri Kurumlar Hasılatı, Kira Gelirleri ile Diğer Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirlerinden oluşmakta olup toplam 13.940.529.000,00-TL tahmin edildiği, 03.01-Mal ve Hizmet Satış Gelirleri Bu bölüm, Mal Satış Gelirleri ve Hizmet Gelirlerinden oluşmakta olup toplam 306.182.000,00-TL tahmin edildiği, 03.02-Malların Kullanma veya Faaliyette Bulunma İzni Gelirleri Bu bölüm, Malların Kullanma veya Faaliyette Bulunma İzni Gelirleri içinde yer alıyor olup toplam 250.000,00-TL tahmin edildiği, 03.03-KİT ve Kamu Bankaları Gelirleri Bu bölüm, İştirak Gelirlerinden (kar payı dağıtımından hisse tutarı) oluşmakta olup toplam 1.075.000,00-TL tahmin edildiği, 03.04-Kurumlar Hasılatı Bu bölüm, Mahalli İdareler Kurumlar Hasılatı adı altında Su Hizmetlerine İlişkin Kurumlar Hasılatı olarak toplam 13.330.000.000,00-TL tahmin edildiği görülmüştür. T.C. ANKARA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYE MECLİSİ Karar No:1794 20.11.2023 -5- 03.06-Kira Gelirleri Bu bölüm, Taşınır ve Taşınmaz Kiralarından oluşmakta olup toplam 3.022.000,00-TL tahmin edildiği, 03.09-Diğer Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri Bu bölüm, Diğer Çeşitli Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirlerinden oluşmakta olup toplam 300.000.000,00-TL tahmin edildiği, 05 - Diğer Gelirler Bu bölüm, Faiz Gelirleri, Kişi ve Kurumlardan Alınan Paylar, Para Cezaları ile Diğer Çeşitli Gelirlerden oluşmakta olup, 2.759.921.000,00-TL tahmin edildiği, 05.01-Faiz Gelirleri Bu bölüm, Takipteki Kurum Alacakları Faizleri ve Diğer Faizlerden oluşmakta olup toplam 115.260.000,00-TL tahmin edildiği, 05.02-Kişi ve Kurumlardan Alınan Paylar Bu bölüm, Vergi ve Harç Gelirlerinden Alınan Paylar ile Kamu Harcamalarına Katılma Paylarından oluşmakta olup toplam 2.450.000.000,00-TL tahmin edildiği, 05.03-Para Cezaları Bu bölüm, Diğer Para Cezalarından oluşmakta olup toplam 4.000.000,00-TL tahmin edildiği, 05.09-Diğer Çeşitli Gelirler Bu bölüm, Diğer Çeşitli Gelirlerden oluşmakta olup toplam 190.661.000,00-TL tahmin edildiği, 08- Alacaklardan Tahsilat İdarenin bu bölümdeki tahmin edilen gelirinin 800.000.000,00-TL, 09 - Red ve İadeler ( - )Bu bölümün İdarenin yıl içerisindeki gelirlerine ait iade ve tenzil işlemlerinden oluştuğu görülmüş olup (-450.000.-TL) tahmin edilmiştir. Böylece, Ankara Su ve Kanalizasyon İdaresi Genel Müdürlüğü’nün Analitik Bütçe Sistemine göre hazırlanan “(B) Gelirlerin Ekonomik Sınıflandırması” cetvelinde gösterildiği gibi GELİR BÜTÇESİ Toplamının 17.500.000.000,00 TL olduğu tahmin edildiği görülmüştür. FİNANSMANIN EKONOMİK SINIFLANDIRMASI CETVELİ Bu cetvelde, Kuruluşun yatırımlarının finansmanında kullanılmak üzere Yurtiçi ile Yurtdışından alınan iç ve dış kredi borçlarının ödemeleri için 2024 yılı için toplamda 2.000.000.000.-TL borçlanmanın öngörüldüğü, T.C. ANKARA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYE MECLİSİ Karar No:1794 20.11.2023 -6- GELİRLERİN YASAL DAYANAĞINI GÖSTERİR (C) CETVELİ’nin hazırlandığı, Cetvel Komisyonumuzda okunmuş olup uygun görülmüştür. ÇOK YILLI GİDER BÜTÇESİ CETVELİ’nin hazırlandığı, Cetvel Komisyonumuzda okunmuş olup uygun görülmüştür. FONKSİYONEL VE EKONOMİK SINIFLANDIRMA DÜZEYİNDE İZLEYEN İKİ YIL BÜTÇE TEKLİFİ CETVELİ İzleyen iki yıl Gider Bütçesinde 2025 yılı Gider Bütçesi tahmininin 24.000.000.000,00 TL, 2026 yılı Gider Bütçesi tahmininin ise 29.000.000.000,00 -TL olduğu görülmüştür. İZLEYEN İKİ YIL BÜTÇE GELİRLERİ TAHMİNİ CETVELİ İzleyen iki yıl Gelir Bütçesinde 2025 yılı Gelir Bütçesi tahmininin 22.750.000.000,00-TL, 2026 yılı Gelir Bütçesi tahmininin ise 27.930.000.000,00-TL olduğunun, İZLEYEN İKİ YIL FİNANSMANIN EKONOMİK SINIFLANDIRMASI CETVELİ İzleyen iki yıl Finansmanın Ekonomik Sınıflandırması Cetvelinde 2025 ve 2026 yılları kredi anapara ödemeleri ile kredi borçlanması tahminlerinin yer aldığı görülmüştür. GELECEK YILLARA YAYGIN YÜKLENMELERİ KAPSAYAN TAAHHÜTLER ASKİ Genel Müdürlüğünün yıllara yaygın yatırımlarının 7.423.055.000,00-TL olarak tahmin edildiği ve bu yatırımları gösteren (G) CETVELİ’nin düzenlendiği, MEMUR OLMAYANLARA VERİLECEK YOLLUKLARI GÖSTERİR (H) CETVELİ’nin hazırlandığı, Komisyonumuzda kadro cetvelleri üzerinde yapılan değerlendirmede, I - KADRO VE ÇALIŞAN MEVCUDU 657 Sayılı Devlet Memurları Kanunu’na tabi çalışan ile 5393 Sayılı Kanunun 49. maddesi kapsamında memur kadrosu karşılığı ve sözleşmeli personel için toplam 2553 adet kadro, 4857 Sayılı Kanunu’na tabi 209 adet daimi işçi kadrosunun kullanılacağının, II - KADRO DERECE VE ÖDENEKLERİ Memur ve dereceleri ile bunlar karşılığında konulan ödeneklerin yıl içinde derece ve kademe ilerlemesine imkân verecek şekilde düzenlendiği, kazanılmış hak aylık tutarları işgal edilen kadro dereceleri karşılığından yüksek olanlarda meydana gelecek ödenek fazlalığı boş kadro ödeneklerinden karşılanmak üzere giderileceğinin belirtildiği, T.C. ANKARA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYE MECLİSİ Karar No:1794 20.11.2023 -7- III - KADRO DEĞİŞİKLİK CETVELİ Ankara Su ve Kanalizasyon İdaresi Genel Müdürlüğü’nün; Norm Kadro Kararnamesi dikkate alınarak düzenlenen ihdas, iptal ve unvan değişikliği istenilecek kadrolar ile hizmet gerekçeleri dikkate alınarak teşkilat cetvelinin hazırlandığı, MEVCUT TAŞITLARI GÖSTERİR (T-2) CETVELİ’nin hazırlandığı, 2023 YILI AYRINTILI HARCAMA PROGRAMI’nın hazırlandığı, 2023 YILI AYRINTILI FİNANSMAN PROGRAMI’nın hazırlandığı ve bu şekilde Bütçe denkliğinin sağlandığı görülmüştür. Sonuç olarak; ASKİ üst yönetimince 2024 yılında borçlanmaya ihtiyaç olması halinde, Meclisimizde 2024 yılı Bütçe Taslağı oylanırken 2.000.000.000,00 TL’lik borçlanmanın 2024 Mali Yılı Bütçe Kararnamesinin 3.ncü maddesindeki borçlanmayı kabul ettirilmiş olunması, borçlanma yapmak istediğinizde bu borçlanma talebinizin mevzuattaki “Borçlanma” prosedürüne göre Meclise ayrıca getirileceğinin tarafınızdan ve komisyonumuzca da bilinmesine rağmen ve yukarıda belirtilen hususlar çerçevesinde 2024 yılı ASKİ Bütçesi Taslağı mer’i mevzuata göre bütçede GELİR VE GİDER YÖNÜNDEN DENKLİK sağlanılarak hazırlanması ESAS olarak belirtilmiş olması emredici hüküm olmakla birlikte, ASKİ üst yönetimince hazırlanan/kabul edilen Meclisimizin ilgide kayıtlı 06.11.2023 tarihindeki oturumunda 10.ncu gündem maddesi olarak komisyonumuza havale edilen ve 2024 yılı Bütçe Kararnamesinin aşağıda belirtilen tabloda görüldüğü gibi, 2024 YILI BÜTÇE KARARNAMESİ Madde 1- Belediye bağlı idare birimi olan ASKİ Genel Müdürlüğü harcama birimleri için “(A) Ödenek Cetvelinde” gösterilen 19.500.000.000,00 TL ödenek tahmin edilmiştir. Madde 2- Belediye bağlı idare birimi olan ASKİ Genel Müdürlüğü bütçesinin gelirleri için “(B) Gelirlerin Ekonomik Sınıflandırması” cetvelinde gösterilen 17.500.000.000,00 TL gelir olarak tahmin edilmiştir. Madde 3- 2024 yılı gider bütçe tahmininde yer alan ödeneklere, gelir bütçe tahmininde yer alan gelirler ile finansmanın ekonomik sınıflandırması tablosundaki 2.000.000.000,00 TL net borçlanma kaynağı karşılık gösterilmek suretiyle denklik sağlanmıştır. Madde 4- Gelir çeşitlerinin yasal dayanakları (C) cetvelinde gösterilmiştir. Yasal dayanağı bulunmayan gelir tahsil edilemeyecektir. Madde 5- (G) cetvelinde nicelik ve niteliği gösterilen yatırım projeleri için üst yönetici hükmü birden çok yılı kapsayan sözleşme yapmaya yetkilidir. Madde 6- 6245 sayılı Harcırah Kanunu’nun 8’inci maddesi gereğince memur ve hizmetli olmayanların yurtiçi ve yurtdışı gezi ve görevlerinde verilecek günlük ve yol giderleri (H) cetvelinde gösterilen miktarlar üzerinden ödenecektir. T.C. ANKARA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYE MECLİSİ Karar No:1794 20.11.2023 -8- Madde 7- Bütçe aşağıda belirtilen cetvellerden oluşur: Bütçe Kararnamesi Ödenek Cetveli (A) Gelirlerin Ekonomik Sınıflandırması (B) Cetveli Finansmanın Ekonomik Sınıflandırması Cetveli Gelirlerin Yasal Dayanağını Gösterir (C) Cetveli Çok Yıllı Gider Bütçesi Cetveli Fonksiyonel ve Ekonomik Sınıflandırma Düzeyinde İzleyen İki Yıl Bütçe Tahmini Cetveli Çok Yıllı Gelir Bütçesi Cetveli Çok Yıllı Finansmanın Ekonomik Sınıflandırması Cetveli Gelecek Yıllara Yaygın Yüklenmeleri Kapsayan Taahhütler (G) Cetveli Memur Olmayanlara Verilecek Yollukları Gösterir (H) Cetveli İhdas Edilen Memur Kadrolarını Gösterir (K-1) Cetveli İhdas Edilen Sürekli İşçi Kadrolarını Gösterir (K-2) Cetveli 237 Sayılı Taşıt Kanununa Göre Satın Alınacak Taşıtları Gösterir (T-1) Cetveli Mevcut Taşıtları Gösterir (T-2) Cetveli Ayrıntılı Harcama Programı Finansman Programı Madde 8- İş akışını hızlandırmak ve daha rasyonel bir çalışma düzeni sağlamak amacıyla gerektiğinde yeni harcama birimleri oluşturmaya, birim ve üniteler arasında kadro ve görev yönüyle aktarmalar yapmaya, kaldırmaya, bu birimlere bütçe tertipleri açmaya ve birimler arasında aktarmalar yapmaya Yönetim Kurulu yetkilidir. Madde 9- 5620 Sayılı Kanun’da belirtilen süre ve şartlar ile Mahalli İdareler Norm Kadro Yönetmeliği’nde belirtilen oranları aşmamak üzere, 2024 yılında ihtiyaca göre geçici işçi çalıştırılmasına Üst Yönetici yetkilidir. Madde 10- ASKİ’nin mali iş ve işlemleri, hizmet süreleri içinde sürekli olarak çalışacak olan iki denetici tarafından denetlenir. Denetçilerin ücretleri, devlet memurlarına verilen 1. Derecenin son kademesi aylık tutarı (Ek gösterge hariç) ödenecektir. Madde 11- Bu Kararname hükümleri ve Bütçe 01 Ocak 2024 tarihinde yürürlüğe girer. Madde 12- Bu Kararname Bütçesinin yukarıdaki maddelere uygun olarak yürütülmesine ASKİ Yönetim Kurulu ve Üst Yönetici yetkilidir. Düzenlenen bu Bütçe Kararnamesi 12 maddeden oluşmaktadır. Ankara Su ve Kanalizasyon İdaresi Genel Müdürlüğü [kısa adı “ASKİ Genel Müdürlüğü] tarafından hazırlanan, ayrıntısı yukarıda belirtilen, ASKİ Genel Müdürlüğü’nün 2024 Mali yılı Bütçe Taslağında gösterilen/yer alan “(A) ödenek cetvelinde” gösterildiği gibi GİDER BÜTÇESİ Toplamının 19.500.000.000,00 TL, “(B) Gelirlerin Ekonomik Sınıflandırması” cetvelinde gösterildiği gibi GELİR BÜTÇESİ Toplamının 17.500.000.000,00 TL olduğu, Gelir ile Gider Bütçesi arasındaki olumsuz (BORÇLANMA) farkının ise “Finansmanın Ekonomik Sınıflandırması” Tablosundaki borçlanma tutarı olan 2.000.000.000,00 TL ve aradaki farkın borçlanma ile karşılanacağı belirtilmektedir. T.C. ANKARA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYE MECLİSİ Karar No:1794 20.11.2023 -9- ASKİ Genel Müdürlüğü’nün üst yönetimince hazırlanarak Meclisimizin 06.11.2023 tarihindeki oturumunda 10.uncu gündem maddesi olarak Komisyonumuza havale edilen ve 2024 yılı Bütçe Kararnamesi ve Plan Bütçe Komisyonumuza verilen bilgi ve belgelerde belirtildiği ve yukarıda yazılı olduğu şekilde 2024 yılı GİDER-GELİR CETVELLERİNDE yazılı olduğu gibi GİDER BÜTÇESİ Toplamının 19.500.000.000,00 TL, GELİR BÜTÇESİ Toplamının 17.500.000.000,00 TL olduğu, Gelir ile Gider Bütçesi arasındaki olumsuz (BORÇLANMA) farkının ise 2.000.000.000,00 TL olduğu, ASKİ Genel Müdürlüğü tarafından hazırlanan Kararname ve yukarıda belirtilen yazı ve eklerinde belirtildiği şekli ile Komisyonumuza gönderilen [Ankara Su ve Kanalizasyon İdaresi Genel Müdürlüğü] kısa adı “ASKİ Genel Müdürlüğü ”nün 2024 yılı Bütçe Taslağının kabulüne yönelik Plan ve Bütçe komisyon raporuna ilişkin cetvellerin okutularak oylanmasına geçildi. ASKİ Genel Müdürlüğünün 2024 Mali Yılı bütçe kararnamesi madde madde oylanarak üyeler Nihat YALÇIN ve Ali İhsan ÖLMEZ’in muhalefetlerine rağmen oyçokluğu ile kabul edildi. ASKİ Genel Müdürlüğünün 2024 Mali Yılı kurumsal kodlaması yapılan her birimin fonksiyonel sınıflandırmalarının birinci düzeyi toplamları oylanarak üyeler Nihat YALÇIN ve Ali İhsan ÖLMEZ’in muhalefetlerine rağmen oyçokluğu ile kabul edildi. ASKİ GENEL MÜDÜRLÜĞÜ KURUMSAL KODLAMASI YAPILAN HER BİRİMİN FONKSİYONEL SINIFLANDIRMALARININ BİRİNCİ DÜZEYİ KODU AÇIKLAMA 2024 YILI BÜTÇE (TL) 1 GENEL KAMU HİZMETLERİ 3.698.894.000 2 SAVUNMA HİZMETLERİ 0 3 KAMU DÜZENİ VE GÜVENLİK HİZMETLERİ 0 4 EKONOMİK İŞLER VE HİZMETLER 0 5 ÇEVRE KORUMA HİZMETLERİ 6.815.738.000 6 İSKAN VE TOPLUM REFAHI HİZMETLERİ 8.985.348.000 7 SAĞLIK HİZMETLERİ 0 8 DİNLENME, KÜLTÜR VE DİN HİZMETLERİ 0 9 EĞİTİM HİZMETLERİ 0 TOPLAM 19.500.000.000,00 T.C. ANKARA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYE MECLİSİ Karar No:1794 20.11.2023 -10- ASKİ Genel Müdürlüğünün 2024 Mali Yılı Gider Bütçesi ekonomik sınıflandırmasının birinci düzeyi itibariyle toplamları üzerinden oylanarak üyeler Nihat YALÇIN ve Ali İhsan ÖLMEZ’in muhalefetlerine rağmen oyçokluğu ile kabul edildi. ASKİ GENEL MÜDÜRLÜĞÜ 2024 YILI GİDER BÜTÇESİ EKONOMİK SINIFLANDIRMASININ BİRİNCİ DÜZEYİ KODU AÇIKLAMA 2024 YILI BÜTÇE (TL) 01 PERSONEL GİDERLERİ 995.310.000 02 SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ 143.980.000 03 MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ 7.933.280.000 04 FAİZ GİDERLERİ 294.960.000 05 CARİ TRANSFERLER 148.165.000 06 SERMAYE GİDERLERİ 8.264.305.000 07 SERMAYE TRANSFERLERİ 0 08 BORÇ VERME 0 09 YEDEK ÖDENEKLER 1.720.000.000 TOPLAM 19.500.000.000,00 ASKİ Genel Müdürlüğünün 2024 Mali Yılı Gelir Bütçesi ekonomik sınıflandırmasının birinci düzeyi itibariyle toplamları üzerinden oylanarak üyeler Nihat YALÇIN ve Ali İhsan ÖLMEZ’in muhalefetlerine rağmen oyçokluğu ile kabul edildi. ASKİ GENEL MÜDÜRLÜĞÜ 2024 YILI GELİR BÜTÇESİ EKONOMİK SINIFLANDIRMASININ BİRİNCİ DÜZEYİ GELİRİNKODU AÇIKLAMA 2024 YILI BÜTÇE (TL) 01 VERGİ GELİRLERİ 0 02 SOSYAL GÜVENLİK GELİRLERİ 0 03 TEŞEBBÜS VE MÜLKİYET GELİRLERİ 13.940.529.000 04 ALINAN BAĞIŞ VE YARDIMLAR İLE ÖZEL GELİRLER 0 05 DİĞER GELİRLER 2.759.921.000 06 SERMAYE GELİRLERİ 0 08 ALACAKLARDAN TAHSİLAT 800.000.000 TOPLAM 19.500.000.000,00 T.C. ANKARA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYE MECLİSİ Karar No:1794 20.11.2023 -11- ASKİ Genel Müdürlüğünün 2024 Mali Yılı 1. Düzey Finansmanın Ekonomik Sınıflandırması İç ve Dış Borçlanma toplamları üzerinden oylanarak üyeler Nihat YALÇIN ve Ali İhsan ÖLMEZ’in muhalefetlerine rağmen oyçokluğu ile kabul edildi. ASKİ GENEL MÜDÜRLÜĞÜ 2024 MALİ YILI 1. DÜZEY FİNANSMANIN EKONOMİK SINIFLANDIRMASI İÇ VE DIŞ BORÇLANMA KODLAR AÇIKLAMA TL (- /+) 2024 YILI BÜTÇE TEKLİFİ 1 İÇ BORÇLANMA 1.607.540.000 2 DIŞ BORÇLANMA 392.460.000 T O P LA M 2.000.000.000 ASKİ Genel Müdürlüğünün 2024 Mali Yılı Bütçesi Ayrıntılı harcama (Gider) Programı 3’er aylık dönemleri toplamları itibariyle oylanarak üyeler Nihat YALÇIN ve Ali İhsan ÖLMEZ’in muhalefetlerine rağmen oyçokluğu ile kabul edildi. ASKİ GENEL MÜDÜRLÜĞÜ 2024 YILI BÜTÇESİ AYRINTILI HARCAMA (GİDER) PROGRAMI Kodu Açıklama I. 3 Aylık II. 3 Aylık III. 3 Aylık IV. 3 Aylık Toplam Miktar Oran Miktar Oran Miktar Oran Miktar Oran Miktar Oran 01 PERSONEL GİDERLERİ 248.827.500 25% 248.827.500 25% 248.827.500 25% 248.827.500 25% 995.310.000 100% 02 SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ 35.995.000 25% 35.995.000 25% 35.995.000 25% 35.995.000 25% 143.980.000 100% 03 MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ 1.983.320.000 25% 1.983.320.000 25% 1.983.320.000 25% 1.983.320.000 25% 7.933.280.000 100% 04 FAİZ GİDERLERİ 73.740.000 25% 73.740.000 25% 73.740.000 25% 73.740.000 25% 294.960.000 100% 05 CARİ TRANSFERLER 37.041.250 25% 37.041.250 25% 37.041.250 25% 37.041.250 25% 148.165.000 100% 06 SERMAYE GİDERLERİ 2.066.076.250 25% 2.066.076.250 25% 2.066.076.250 25% 2.066.076.250 25% 8.264.305.000 100% 07 SERMAYE TRANSFERLERİ 0 0 0 0 0 08 BORÇ VERME 0 0 0 0 0 09 YEDEK ÖDENEKLER 344.000.000 20% 344.000.000 20% 516.000.000 30% 516.000.000 30% 1.720.000.000 100% TOPLAM 4.789.000.000 25% 4.789.000.000 25% 4.961.000.000 25% 4.961.000.000 25% 19.500.000.000 100% T.C. ANKARA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYE MECLİSİ Karar No:1794 20.11.2023 -12- ASKİ Genel Müdürlüğünün 2024 Mali Yılı Bütçesi Ayrıntılı finansman (Gelir) Programı 3’er aylık dönemleri toplamları itibariyle oylanarak üyeler Nihat YALÇIN ve Ali İhsan ÖLMEZ’in muhalefetlerine rağmen oyçokluğu ile kabul edildikten sonra, ASKİ GENEL MÜDÜRLÜĞÜ 2024 YILI BÜTÇESİ AYRINTILI FİNANSMAN (GELİR) PROGRAMI Kodu Açıklama I. 3 Aylık II. 3 Aylık III. 3 Aylık IV. 3 Aylık Toplam Miktar Oran Miktar Oran Miktar Oran Miktar Oran Miktar Oran 01 VERGİ GELİRLERİ 0 0 0 0 0 02 SOSYAL GÜVENLİK GELİRLERİ 0 0 0 0 0 03 TEŞEBBÜS VE MÜLKİYET GELİRLERİ 3.484.863.500 25% 3.484.863.500 25% 3.485.401.000 25% 3.485.401.000 25% 13.940.529.000 100% 04 ALINAN BAĞIŞ VE YARDIMLAR İLE ÖZEL GELİRLER 0 0 0 0 0 05 DİĞER GELİRLER 689.980.250 25% 689.980.250 25% 689.980.250 25% 689.980.250 25% 2.759.921.000 100% 06 SERMAYE GELİRLERİ 0 0 0 0 0 08 ALACAKLARDAN TAHSİLAT 160.000.000 20% 160.000.000 20% 240.000.000 30% 240.000.000 30% 800.000.000 100% 09 RED VE İADELER (-) -45.000 10% -112.500 25% -135.000 30% -157.500 35% -450.000 100% 10 BORÇLANMA 400.000.000 20% 400.000.000 20% 600.000.000 30% 600.000.000 30% 2.000.000.000 100% TOPLAM 4.734.798.750 24% 4.734.731.250 24% 5.015.246.250 26% 5.015.223.750 26% 19.500.000.000 100% ASKİ Genel Müdürlüğünün 2024 Mali Yılı Bütçesinin kabulüne ilişkin Plan ve Bütçe Komisyon Raporu oylanarak üyeler Nihat YALÇIN ve Ali İhsan ÖLMEZ’in muhalefetlerine rağmen oyçokluğu ile kabul edildi. Fatih ÜNAL Meclis 1. Başkan V. Tuğba AYDOS Divan Katibi Naci BAYANLI Divan Katibi T.C. ANKARA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYE MECLİSİ Plan ve Bütçe Komisyon Raporu Rapor No: 113 16.11.2023 BÜYÜKŞEHİR BELEDİYE MECLİSİ BAŞKANLIĞINA Ankara Büyükşehir Belediye Meclisinin 06.11.2023 tarihli toplantısında 10.uncu gündem maddesi ile Plan ve Bütçe Komisyonuna sevk edilen ASKİ GENEL MÜDÜRLÜĞÜ’nün [Ankara Su ve Kanalizasyon İdaresi Genel Müdürlüğü] 2024 Mali Yılı Bütçesini görüşmek üzere Plan Bütçe Komisyonumuz 16.11.2023 tarih ve saat 11:00’de ASKİ Genel Müdürlüğünde bulunan toplantı salonunda toplandı. ASKİ Genel Müdürlüğü Üst Yönetimi ve Komisyon üyelerinin toplantıya katıldığı görüldü. Komisyon Başkanı toplantıyı açtı. Komisyon Başkanı ve üyeleri görüş ve düşüncelerini belirttiler. Komisyonumuzca yapılan değerlendirmede; ASKİ Genel Müdürlüğü “nün 2024 Mali Yılı Bütçe Taslağında “(A) ödenek cetvelinde” gösterildiği gibi GİDER BÜTÇESİ Toplamının 19.500.000.000,00 TL, “(B) Gelirlerin Ekonomik Sınıflandırması” cetvelinde gösterildiği gibi GELİR BÜTÇESİ Toplamının 17.500.000.000,00 TL olduğu, 2024 yılı içerisinde yer alan ödeneklerle / GİDER BÜTÇESİ ile GELİR BÜTÇESİNDE tahmin edilen gelirler arasındaki olumsuz(BORÇLANMA) farkının ise “Finansmanın Ekonomik Sınıflandırması” Tablosundaki borçlanma tutarı olan 2.000.000.000,00 TL olduğu ve aradaki farkın iş bu borçlanma karşılık gösterilmek suretiyle denklik sağlandığının belirtilmekte olduğu, ASKİ Genel Müdürlüğü üst yönetimince hazırlanan ve ABB Başkanlığı olurları ile Meclisimize gönderilen ASKİ Genel Müdürlüğü’nün 2024 Mali Yılı Bütçe taslağında gösterilen/yer alan [(A) ödenek cetvelinde gösterilen] Gider Bütçesi ve [(B) Gelirlerin Ekonomik Sınıflandırması cetvelinde gösterilen] Gelir Bütçesinin isabetli bir şekilde tespiti sorumluluğu, ASKİ Genel Müdürlüğü üst yönetimine ait bulunmakta olduğu, ASKİ Genel Müdürlüğü, Strateji Geliştirme Dairesi Başkanlığının 29.08.2023 tarih ve 70338236-841.01.01-485916 sayılı teklifleri/yazıları ile Bütçenin hazırlandığı, hazırlanan 2024 yılı Bütçe taslağının ASKİ YÖNETİM KURULU’nun 28.09.2023 tarih ve 2023/313 sayılı Kararı ile Gider Bütçesi’nin 19.500.000.000,00 TL Gelir Bütçesinin 17.500.000.000,00 TL, Borçlanma tutarının 2.000.000.000,00 TL olarak karara bağlandığının ve 26.10.2023 tarih ve 70338236-841.01.01-518432 sayılı ABB Başkanlık olurları ile ABB Meclisine sevk edildiğinin görüldüğü, Buna göre komisyonumuzca 2.000.000.000,00 TL BORÇLANMA gelir olarak kabul edilmemekle ve Bütçe Kararnamesinin 3.ncü maddesinde 2.000.000.000,00 TL BORÇLANMA maddesini de Meclisin onayından geçirilmesi ile Meclise ZIMNEN de olsa 2024 yılındaki borçlanmayı kabul ettirilmiş olunması borçlanma yapmak istediğinizde bu borçlanma talebinizin mevzuattaki “Borçlanma” prosedürüne göre Meclisimize ayrıca getirileceğinin taraflarınızca ve komisyonumuzca da bilinmesine rağmen komisyonumuzca uygun görüldüğü, Bütçenin hazırlanıp kabul edilmesi ile ASKİ’nin borçlanması, ayrı yasal prosedürlerle belirlenmiş olup, borçlanma iznini veren makam ve merciler farklıdır. Bu nedenle borçlanma için Belediye Meclisine ayrıca müracaat edilmesi gerekmekte olduğu, T.C. ANKARA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYE MECLİSİ Plan ve Bütçe Komisyon Raporu Rapor No: 113 16.11.2023 -2- ASKİ Genel Müdürlüğü üst yönetimince hazırlanan 2024 Mali Yılı Bütçesinde; Ankara Su ve Kanalizasyon İdaresi Genel Müdürlüğü’nün Analitik Bütçe Sistemine göre “Fonksiyonel ve Ekonomik Sınıflandırma” düzeyinde hazırlanan 2024 Yılı Bütçe Taslağında “(A) ödenek cetvelinde” gösterildiği gibi, GİDER BÜTÇESİ ; 3.698.894.000,00-TL Genel Kamu Hizmetleri, 6.815.738.000,00-TL Çevre Koruma Hizmetleri, 8.985.348.000,00-TL İskân ve Toplum Refahı Hizmetleri, 20.000,00-TL Sosyal Güvenlik ve Sosyal Yardım Hizmetleri olmak üzere Toplam 19.500.000.000,00 TL olduğu görülmüştür. Ankara Su ve Kanalizasyon İdaresi Genel Müdürlüğü’nün giderleri, harcama birimlerine ait Ödenek Cetveli - A’da belirtildiği şekliyle toplam 19.500.000.000,00 TL olarak tahmin edilmiş olup, 995.310.000,00 -TL’sinin Personel Giderlerinden, 143.980.000,00 -TL’sinin Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Pirimi Giderlerinden, 7.933.280.000,00 -TL’sinin Mal ve Hizmet Alım Giderlerinden, 294.960.000,00-TL’sinin Faiz Giderlerinden, 148.165.000,00-TL’sinin Cari Transferlerden, 8.264.305.000,00 -TL’sinin Sermaye Giderlerinden, 1.720.000.000,00 -TL’sinin Yedek Ödeneklerden oluştuğu, 01 - Personel Giderleri Bu bölüm, kamu personelinin bordroya dayalı olarak nakden yapılan ödemeleri kapsamakta olup, 770.300.000,00-TL Memur Personele, 223.010.000,00-TL İşçi Personele, 2.000.000,00-TL Geçici Personel olmak üzere toplam 995.310.000,00-TL ödenek ayrıldığı , 02 - Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri Bu bölüm, Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri kurum karşılıkları, kurum tarafından ödenen fiili hizmet müddeti zamlarına ilişkin kesenek ve karşılıkları, mevzuatı gereğince Sosyal Güvenlik Kurumuna ödenecek prim ve kesenek karşılıkları ile sağlık primi ödemelerinden oluşmakta olup, 113.320.000,00-TL Memur Personel, 30.660.000,00-TL İşçi Personel olmak üzere toplam 143.980.000,00-TL ödenek ayrıldığı, T.C. ANKARA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYE MECLİSİ Plan ve Bütçe Komisyon Raporu Rapor No: 113 16.11.2023 -3- 03 - Mal ve Hizmet Alım Giderleri: Faturalı olarak veya ilgili mevzuatına uygun şekilde belgelendirilerek alınan mal ve hizmet bedellerini kapsayan bu bölüme, 274.190.000,00-TL Üretime Yönelik Mal ve Malzeme Alımları, 3.760.430.000,00-TL Tüketime Yönelik Mal ve Malzeme Alımları, 1.750.000,00-TL Yolluklar, 67.586.000,00-TL Görev Giderleri, 2.631.075.000,00-TL Hizmet Alımları, 4.000.000,00-TL Temsil ve Tanıtma Giderleri, 1.077.649.000,00-TL Menkul Mal, Gayri Maddi Hak Alım, Bakım ve Onarım Giderleri, 116.600.000,00-TL Gayrimenkul Mal Bakım ve Onarım Giderleri olmak üzere toplam 7.933.280.000,00-TL ödenek ayrıldığı, 04 - Faiz Giderleri Kuruluşun yatırımlarının finansmanında kullanılmak üzere yurtiçi, yurtdışından alınan iç ve dış kredi borçlarının 2024 yılı faiz ödemelerine 294.960.000,00-TL ödenek ayrıldığı, 05 - Cari Transferler Kuruluşun; yasal zorunluluk nedeniyle diğer idarelere transfer edilecek tutarlardan oluşan bu bölüme, 29.165.000,00-TL Görev Zararları, 8.000.000,00-TL Kar Amacı Gütmeyen Kuruluşlara Yapılan Transferler, 11.000.000,00-TL Yurt Dışına Yapılan Transferler, 100.000.000,00-TL Gelirlerden Ayrılan Paylar olmak üzere toplam 148.165.000,00-TL ödenek ayrıldığı, 06 - Sermaye Giderleri Sabit sermaye edinimleri, gayrimenkuller ya da gayri maddi aktiflerin edinimi için yapılan ve kuruluşun mal varlığını arttıran ödemelerden oluşan bu bölüme, 687.550.000,00-TL Mamul Mal Alımları, 18.700.000,00-TL Gayri Maddi Hak Alımları, 135.000.000,00-TL Gayri Menkul Alımları ve Kamulaştırılması, 4.293.355.000,00-TL Gayrimenkul Sermaye Üretim Giderleri, 2.855.500.000,00-TL Menkul Malların Büyük Onarım Giderleri, 274.200.000,00-TL Gayrimenkul Büyük Onarım Giderleri olmak üzere toplam 8.264.305.000,00-TL ödenek ayrıldığı, T.C. ANKARA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYE MECLİSİ Plan ve Bütçe Komisyon Raporu Rapor No: 113 16.11.2023 -4- 09 - Yedek Ödenekler Bütçede başlangıçta öngörülemeyen hizmetlerin karşılığı olmak üzere veya yıl içi gelişmeler neticesinde yapılan tahminlerde sapmalar olması ihtimaline karşılık ihtiyat olarak ayrılan ödeneklerin bulunduğu bu bölüm için; 20.000.000,00-TL Personel Giderlerini Karşılama Ödeneği, 1.700.000.000,00-TL Yedek Ödenek olmak üzere toplam 1.720.000.000,00-TL ödenek ayrıldığı, Böylece, Ankara Su ve Kanalizasyon İdaresi Genel Müdürlüğü Kısa adı ASKİ Genel Müdürlüğü’nün Analitik Bütçe Sistemine göre hazırlanan ve 2024 Mali Yılı Bütçe Taslağında “(A) ödenek cetvelinde” gösterildiği gibi GİDER BÜTÇESİ Toplamının 19.500.000.000,00 TL tahmin edildiği görülmüştür. “(B) Gelirlerin Ekonomik Sınıflandırması” cetvelinde gösterildiği gibi Ankara Su ve Kanalizasyon İdaresi Genel Müdürlüğü kısa adı “ASKİ Genel Müdürlüğü”nün; 17.500.000.000,00-TL tahmin edilen gelirlerinin birinci düzey ekonomik sıralamaya göre; 13.940.529.000,00-TL’sinin Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirlerinden, 2.759.921.000,00-TL’sinin Diğer Gelirlerden, 800.000.000,00-TL’sinin Alacaklardan Tahsilat, (-450.000,00)-TL’sinin Red ve İadelerden meydana geldiği, 03 - Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri Bu bölüm, Mal ve Hizmet Satış Gelirleri, Malların Kullanma veya Faaliyette Bulunma İzni Gelirleri, KİT ve Kamu Bankaları Gelirleri Kurumlar Hasılatı, Kira Gelirleri ile Diğer Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirlerinden oluşmakta olup toplam 13.940.529.000,00-TL tahmin edildiği, 03.01-Mal ve Hizmet Satış Gelirleri Bu bölüm, Mal Satış Gelirleri ve Hizmet Gelirlerinden oluşmakta olup toplam 306.182.000,00-TL tahmin edildiği, 03.02-Malların Kullanma veya Faaliyette Bulunma İzni Gelirleri Bu bölüm, Malların Kullanma veya Faaliyette Bulunma İzni Gelirleri içinde yer alıyor olup toplam 250.000,00-TL tahmin edildiği, 03.03-KİT ve Kamu Bankaları Gelirleri Bu bölüm, İştirak Gelirlerinden (kar payı dağıtımından hisse tutarı) oluşmakta olup toplam 1.075.000,00-TL tahmin edildiği, 03.04-Kurumlar Hasılatı Bu bölüm, Mahalli İdareler Kurumlar Hasılatı adı altında Su Hizmetlerine İlişkin Kurumlar Hasılatı olarak toplam 13.330.000.000,00-TL tahmin edildiği görülmüştür. T.C. ANKARA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYE MECLİSİ Plan ve Bütçe Komisyon Raporu Rapor No: 113 16.11.2023 -5- 03.06-Kira Gelirleri Bu bölüm, Taşınır ve Taşınmaz Kiralarından oluşmakta olup toplam 3.022.000,00-TL tahmin edildiği, 03.09-Diğer Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri Bu bölüm, Diğer Çeşitli Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirlerinden oluşmakta olup toplam 300.000.000,00-TL tahmin edildiği, 05 - Diğer Gelirler Bu bölüm, Faiz Gelirleri, Kişi ve Kurumlardan Alınan Paylar, Para Cezaları ile Diğer Çeşitli Gelirlerden oluşmakta olup, 2.759.921.000,00-TL tahmin edildiği, 05.01-Faiz Gelirleri Bu bölüm, Takipteki Kurum Alacakları Faizleri ve Diğer Faizlerden oluşmakta olup toplam 115.260.000,00-TL tahmin edildiği, 05.02-Kişi ve Kurumlardan Alınan Paylar Bu bölüm, Vergi ve Harç Gelirlerinden Alınan Paylar ile Kamu Harcamalarına Katılma Paylarından oluşmakta olup toplam 2.450.000.000,00-TL tahmin edildiği, 05.03-Para Cezaları Bu bölüm, Diğer Para Cezalarından oluşmakta olup toplam 4.000.000,00-TL tahmin edildiği, 05.09-Diğer Çeşitli Gelirler Bu bölüm, Diğer Çeşitli Gelirlerden oluşmakta olup toplam 190.661.000,00-TL tahmin edildiği, 08- Alacaklardan Tahsilat İdarenin bu bölümdeki tahmin edilen gelirinin 800.000.000,00-TL, 09 - Red ve İadeler ( - )Bu bölümün İdarenin yıl içerisindeki gelirlerine ait iade ve tenzil işlemlerinden oluştuğu görülmüş olup (-450.000.-TL) tahmin edilmiştir. Böylece, Ankara Su ve Kanalizasyon İdaresi Genel Müdürlüğü’nün Analitik Bütçe Sistemine göre hazırlanan “(B) Gelirlerin Ekonomik Sınıflandırması” cetvelinde gösterildiği gibi GELİR BÜTÇESİ Toplamının 17.500.000.000,00 TL olduğu tahmin edildiği görülmüştür. FİNANSMANIN EKONOMİK SINIFLANDIRMASI CETVELİ Bu cetvelde, Kuruluşun yatırımlarının finansmanında kullanılmak üzere Yurtiçi ile Yurtdışından alınan iç ve dış kredi borçlarının ödemeleri için 2024 yılı için toplamda 2.000.000.000.-TL borçlanmanın öngörüldüğü, T.C. ANKARA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYE MECLİSİ Plan ve Bütçe Komisyon Raporu Rapor No: 113 16.11.2023 -6- GELİRLERİN YASAL DAYANAĞINI GÖSTERİR (C) CETVELİ’nin hazırlandığı, Cetvel Komisyonumuzda okunmuş olup uygun görülmüştür. ÇOK YILLI GİDER BÜTÇESİ CETVELİ’nin hazırlandığı, Cetvel Komisyonumuzda okunmuş olup uygun görülmüştür. FONKSİYONEL VE EKONOMİK SINIFLANDIRMA DÜZEYİNDE İZLEYEN İKİ YIL BÜTÇE TEKLİFİ CETVELİ İzleyen iki yıl Gider Bütçesinde 2025 yılı Gider Bütçesi tahmininin 24.000.000.000,00 TL, 2026 yılı Gider Bütçesi tahmininin ise 29.000.000.000,00 -TL olduğu görülmüştür. İZLEYEN İKİ YIL BÜTÇE GELİRLERİ TAHMİNİ CETVELİ İzleyen iki yıl Gelir Bütçesinde 2025 yılı Gelir Bütçesi tahmininin 22.750.000.000,00-TL, 2026 yılı Gelir Bütçesi tahmininin ise 27.930.000.000,00-TL olduğunun, İZLEYEN İKİ YIL FİNANSMANIN EKONOMİK SINIFLANDIRMASI CETVELİ İzleyen iki yıl Finansmanın Ekonomik Sınıflandırması Cetvelinde 2025 ve 2026 yılları kredi anapara ödemeleri ile kredi borçlanması tahminlerinin yer aldığı görülmüştür. GELECEK YILLARA YAYGIN YÜKLENMELERİ KAPSAYAN TAAHHÜTLER ASKİ Genel Müdürlüğünün yıllara yaygın yatırımlarının 7.423.055.000,00-TL olarak tahmin edildiği ve bu yatırımları gösteren (G) CETVELİ’nin düzenlendiği, MEMUR OLMAYANLARA VERİLECEK YOLLUKLARI GÖSTERİR (H) CETVELİ’nin hazırlandığı, Komisyonumuzda kadro cetvelleri üzerinde yapılan değerlendirmede, I - KADRO VE ÇALIŞAN MEVCUDU 657 Sayılı Devlet Memurları Kanunu’na tabi çalışan ile 5393 Sayılı Kanunun 49. maddesi kapsamında memur kadrosu karşılığı ve sözleşmeli personel için toplam 2553 adet kadro, 4857 Sayılı Kanunu’na tabi 209 adet daimi işçi kadrosunun kullanılacağının, II - KADRO DERECE VE ÖDENEKLERİ Memur ve dereceleri ile bunlar karşılığında konulan ödeneklerin yıl içinde derece ve kademe ilerlemesine imkân verecek şekilde düzenlendiği, kazanılmış hak aylık tutarları işgal edilen kadro dereceleri karşılığından yüksek olanlarda meydana gelecek ödenek fazlalığı boş kadro ödeneklerinden karşılanmak üzere giderileceğinin belirtildiği, T.C. ANKARA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYE MECLİSİ Plan ve Bütçe Komisyon Raporu Rapor No: 113 16.11.2023 -7- III - KADRO DEĞİŞİKLİK CETVELİ Ankara Su ve Kanalizasyon İdaresi Genel Müdürlüğü’nün; Norm Kadro Kararnamesi dikkate alınarak düzenlenen ihdas, iptal ve unvan değişikliği istenilecek kadrolar ile hizmet gerekçeleri dikkate alınarak teşkilat cetvelinin hazırlandığı, MEVCUT TAŞITLARI GÖSTERİR (T-2) CETVELİ’nin hazırlandığı, 2023 YILI AYRINTILI HARCAMA PROGRAMI’nın hazırlandığı, 2023 YILI AYRINTILI FİNANSMAN PROGRAMI’nın hazırlandığı ve bu şekilde Bütçe denkliğinin sağlandığı görülmüştür. Sonuç olarak; ASKİ üst yönetimince 2024 yılında borçlanmaya ihtiyaç olması halinde, Meclisimizde 2024 yılı Bütçe Taslağı oylanırken 2.000.000.000,00 TL’lik borçlanmanın 2024 Mali Yılı Bütçe Kararnamesinin 3.ncü maddesindeki borçlanmayı kabul ettirilmiş olunması, borçlanma yapmak istediğinizde bu borçlanma talebinizin mevzuattaki “Borçlanma” prosedürüne göre Meclise ayrıca getirileceğinin tarafınızdan ve komisyonumuzca da bilinmesine rağmen ve yukarıda belirtilen hususlar çerçevesinde 2024 yılı ASKİ Bütçesi Taslağı mer’i mevzuata göre bütçede GELİR VE GİDER YÖNÜNDEN DENKLİK sağlanılarak hazırlanması ESAS olarak belirtilmiş olması emredici hüküm olmakla birlikte, ASKİ üst yönetimince hazırlanan/kabul edilen Meclisimizin ilgide kayıtlı 06.11.2023 tarihindeki oturumunda 10.ncu gündem maddesi olarak komisyonumuza havale edilen ve 2024 yılı Bütçe Kararnamesinin aşağıda belirtilen tabloda görüldüğü gibi, 2024 YILI BÜTÇE KARARNAMESİ Madde 1- Belediye bağlı idare birimi olan ASKİ Genel Müdürlüğü harcama birimleri için “(A) Ödenek Cetvelinde” gösterilen 19.500.000.000,00 TL ödenek tahmin edilmiştir. Madde 2- Belediye bağlı idare birimi olan ASKİ Genel Müdürlüğü bütçesinin gelirleri için “(B) Gelirlerin Ekonomik Sınıflandırması” cetvelinde gösterilen 17.500.000.000,00 TL gelir olarak tahmin edilmiştir. Madde 3- 2024 yılı gider bütçe tahmininde yer alan ödeneklere, gelir bütçe tahmininde yer alan gelirler ile finansmanın ekonomik sınıflandırması tablosundaki 2.000.000.000,00 TL net borçlanma kaynağı karşılık gösterilmek suretiyle denklik sağlanmıştır. Madde 4- Gelir çeşitlerinin yasal dayanakları (C) cetvelinde gösterilmiştir. Yasal dayanağı bulunmayan gelir tahsil edilemeyecektir. Madde 5- (G) cetvelinde nicelik ve niteliği gösterilen yatırım projeleri için üst yönetici hükmü birden çok yılı kapsayan sözleşme yapmaya yetkilidir. T.C. ANKARA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYE MECLİSİ Plan ve Bütçe Komisyon Raporu Rapor No: 113 16.11.2023 -8- Madde 6- 6245 sayılı Harcırah Kanunu’nun 8’inci maddesi gereğince memur ve hizmetli olmayanların yurtiçi ve yurtdışı gezi ve görevlerinde verilecek günlük ve yol giderleri (H) cetvelinde gösterilen miktarlar üzerinden ödenecektir. Madde 7- Bütçe aşağıda belirtilen cetvellerden oluşur: Bütçe Kararnamesi Ödenek Cetveli (A) Gelirlerin Ekonomik Sınıflandırması (B) Cetveli Finansmanın Ekonomik Sınıflandırması Cetveli Gelirlerin Yasal Dayanağını Gösterir (C) Cetveli Çok Yıllı Gider Bütçesi Cetveli Fonksiyonel ve Ekonomik Sınıflandırma Düzeyinde İzleyen İki Yıl Bütçe Tahmini Cetveli Çok Yıllı Gelir Bütçesi Cetveli Çok Yıllı Finansmanın Ekonomik Sınıflandırması Cetveli Gelecek Yıllara Yaygın Yüklenmeleri Kapsayan Taahhütler (G) Cetveli Memur Olmayanlara Verilecek Yollukları Gösterir (H) Cetveli İhdas Edilen Memur Kadrolarını Gösterir (K-1) Cetveli İhdas Edilen Sürekli İşçi Kadrolarını Gösterir (K-2) Cetveli 237 Sayılı Taşıt Kanununa Göre Satın Alınacak Taşıtları Gösterir (T-1) Cetveli Mevcut Taşıtları Gösterir (T-2) Cetveli Ayrıntılı Harcama Programı Finansman Programı Madde 8- İş akışını hızlandırmak ve daha rasyonel bir çalışma düzeni sağlamak amacıyla gerektiğinde yeni harcama birimleri oluşturmaya, birim ve üniteler arasında kadro ve görev yönüyle aktarmalar yapmaya, kaldırmaya, bu birimlere bütçe tertipleri açmaya ve birimler arasında aktarmalar yapmaya Yönetim Kurulu yetkilidir. Madde 9- 5620 Sayılı Kanun’da belirtilen süre ve şartlar ile Mahalli İdareler Norm Kadro Yönetmeliği’nde belirtilen oranları aşmamak üzere, 2024 yılında ihtiyaca göre geçici işçi çalıştırılmasına Üst Yönetici yetkilidir. Madde 10- ASKİ’nin mali iş ve işlemleri, hizmet süreleri içinde sürekli olarak çalışacak olan iki denetici tarafından denetlenir. Denetçilerin ücretleri, devlet memurlarına verilen 1. Derecenin son kademesi aylık tutarı (Ek gösterge hariç) ödenecektir. Madde 11- Bu Kararname hükümleri ve Bütçe 01 Ocak 2024 tarihinde yürürlüğe girer. Madde 12- Bu Kararname Bütçesinin yukarıdaki maddelere uygun olarak yürütülmesine ASKİ Yönetim Kurulu ve Üst Yönetici yetkilidir. T.C. ANKARA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYE MECLİSİ Plan ve Bütçe Komisyon Raporu Rapor No: 113 16.11.2023 -9- Düzenlenen bu Bütçe Kararnamesi 12 maddeden oluşmaktadır. Ankara Su ve Kanalizasyon İdaresi Genel Müdürlüğü [kısa adı “ASKİ Genel Müdürlüğü] tarafından hazırlanan, ayrıntısı yukarıda belirtilen, ASKİ Genel Müdürlüğü’nün 2024 Mali yılı Bütçe Taslağında gösterilen/yer alan “(A) ödenek cetvelinde” gösterildiği gibi GİDER BÜTÇESİ Toplamının 19.500.000.000,00 TL, “(B) Gelirlerin Ekonomik Sınıflandırması” cetvelinde gösterildiği gibi GELİR BÜTÇESİ Toplamının 17.500.000.000,00 TL olduğu, Gelir ile Gider Bütçesi arasındaki olumsuz (BORÇLANMA) farkının ise “Finansmanın Ekonomik Sınıflandırması” Tablosundaki borçlanma tutarı olan 2.000.000.000,00 TL ve aradaki farkın borçlanma ile karşılanacağı belirtilmektedir. ASKİ Genel Müdürlüğü’nün üst yönetimince hazırlanarak Meclisimizin 06.11.2023 tarihindeki oturumunda 10.uncu gündem maddesi olarak Komisyonumuza havale edilen ve 2024 yılı Bütçe Kararnamesi ve Plan Bütçe Komisyonumuza verilen bilgi ve belgelerde belirtildiği ve yukarıda yazılı olduğu şekilde 2024 yılı GİDER-GELİR CETVELLERİNDE yazılı olduğu gibi GİDER BÜTÇESİ Toplamının 19.500.000.000,00 TL, GELİR BÜTÇESİ Toplamının 17.500.000.000,00 TL olduğu, Gelir ile Gider Bütçesi arasındaki olumsuz (BORÇLANMA) farkının ise 2.000.000.000,00 TL olduğu, ASKİ Genel Müdürlüğü tarafından hazırlanan Kararname ve yukarıda belirtilen yazı ve eklerinde belirtildiği şekli ile Komisyonumuza gönderilen [Ankara Su ve Kanalizasyon İdaresi Genel Müdürlüğü] kısa adı “ASKİ Genel Müdürlüğü ”nün 2024 yılı Bütçe Taslağı Komisyonumuzca oybirliği ile uygun bulunmuş olup, Raporumuzun Takdir ve Tensibi Meclisimizde olmak üzere, Büyükşehir Belediye Meclisinin onayına saygıyla arz olunur. Metin AKDEMİR Komisyon Başkanı Ahmet BURAN Başkan Vekili Muzaffer YALÇIN Üye Ali İhsan ÖLMEZ Üye Aydın GÖKMEN Üye Rüştü BİÇER Üye Serdar KENDİR Üye Ali ÜNAL Üye Berkay GÖKÇINAR Üye